Ja, du kan sænke din skattepligtige indkomst og din skatteregning ved at bidrage til en individuel pensionskonto (IRA). Men det afhænger først og fremmest af den type IRA, du har. Fortsæt læsning for at finde ud af, hvordan du reducerer din skattepligtige indkomst ved at åbne en IRA.
nøgle grillbarer
- Bidrag til en traditionel IRA kan reducere din justerede bruttoindkomst (AGI) for det år med et dollar-for-dollar beløb.
- hvis du har en traditionel IRA, kan din indkomst og enhver arbejdspladspensionsplan, du ejer, begrænse det beløb, hvormed din AGI kan reduceres.
- Bidrag til en Roth IRA sænker ikke din justerede bruttoindkomst.
traditionel IRA
Hvis du bidrager til en traditionel IRA, er svaret bestemt ja. Det vil sige, medmindre din indkomst og at have en pensionsplan på arbejdspladsen gør dig ikke berettiget til at fratrække disse bidrag.
pengene deponeret i en traditionel IRA reducerer din justerede bruttoindkomst (AGI) for det skatteår på dollar-for-dollar basis, forudsat at det er inden for de årlige bidragsgrænser (se nedenfor). $2.000 reducere din AGI med $2.000, hvilket giver dig en skattelettelse for det år. Dette skridt er det, der er kendt som at bidrage med før skat dollars.
Roth IRA
et bidrag til en Roth IRA reducerer ikke din AGI i det skatteår, du laver det. Roth-bidrag finansieres med dollars efter skat, hvilket betyder, at der ikke er noget fradrag på tidspunktet for din indbetaling. Men når pengene trækkes tilbage fra kontoen (formodentlig efter at du går på pension), skyldes der ingen indkomstskat på den.
men du betaler skat på distributioner fra din traditionelle IRA i det år, du tager dem. Dette er de beløb, du trækker tilbage, der tæller som skattepligtig indkomst. Som følge heraf kan de betydeligt øge mængden af skat, du skylder.
selvfølgelig vokser dine midler skattefrit, mens de er på kontoen med begge typer IRA ‘ er.
IRA bidragsgrænser
Internal Revenue Service (IRS) sætter grænser for det beløb, du kan investere årligt i en IRA, uanset om du vælger at gå ned ad Roth eller traditionel IRA-sti. For 2021 er IRA-grænsen for bidragydere $6.000 plus et indhentningsbidrag på $1.000 for skatteydere, der er 50 år og derover. De maksimale bidrag gælder kollektivt for alle dine IRA ‘ er, hvilket betyder, at de ikke er pr.
IRS pålægger sanktioner, hvis du bidrager mere end det tilladte årlige beløb til en IRA.
traditionelle IRA-grænser
IRS tillader fradrag for bidrag til en traditionel IRA, men fradraget kan reduceres eller udfases, hvis du (eller din ægtefælle, hvis du arkiverer i fællesskab) er dækket af en pensionsplan på arbejdspladsen.
for skatteåret 2021 kan en enkelt filer, der er dækket af en arbejdspladsplan, tage et fuldt fradrag, hvis deres AGI er under $66.000 eller en delvis, hvis de tjener mellem $66.000 og $76.000. Fradraget er elimineret over dette beløb.
et ægtepar, hvor den IRA-bidragende ægtefælle er dækket af en arbejdspladspensionsplan, kan tage et fuldt fradrag, hvis deres AGI er under $105.000 årligt, en delvis, hvis den er mellem $105.000 og $125.000, og ingen, hvis deres AGI overstiger dette beløb. Hvis den anden ægtefælle har arbejdspladsplanen, gælder udfasningen for en fælles indkomst mellem $198.000 og $208.000.
Roth IRA grænser
din deltagelse i en arbejdspladsplan påvirker ikke dine Roth IRA-bidrag. Din indkomst, på den anden side, gør. Specifikt bestemmer din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI), om du kan bidrage til en Roth IRA eller ej, og hvor meget du kan bidrage.
enkelte skatteydere er gode til at gå, indtil deres MAGI rammer $125.000. Hvis det falder mellem $125.000 og $140.000, står de over for en gradvis reduktion af det beløb, de kan bidrage med. For fælles filers gælder udfasningen for indkomster mellem $196.000 til $206.000. Overskrid disse ydre grænser, og du kan slet ikke finansiere en Roth IRA.
modificeret justeret bruttoindkomst (MAGI) er din AGI med visse skattefradrag tilføjet igen, inklusive dem for traditionelle IRA-bidrag, renter på obligationer og studielån, skatter på selvstændig virksomhed og udenlandsk indkomst.
Sådan reduceres din MAGI
Her er nogle måder at reducere din indkomst på, så du kan bidrage til en Roth IRA.
bidrag på arbejdspladsen
bidrag før skat, du foretager til en arbejdspladspensionsplan, såsom en 401(k), 403(b), 457 pensionsplan eller sparsommelig opsparingsplan trækkes fra din skattepligtige indkomst. Bidragsgrænsen for medarbejdere, der deltager i 401(k), 403(b), de fleste 457 pensionsplaner og den føderale regerings sparsommelige spareplan er $19.500 for både 2020 og 2021. Grænsen for indfangningsbidrag for medarbejdere på 50 år og derover, der deltager i disse planer, er $6.500.
Bidrag til en HSA
Hvis din sygesikring har en fradragsberettiget på mindst $1.400 (enkelt) eller $2.800 (familie), kan du kvalificere dig til at yde bidrag før skat til en sundhedsbesparelseskonto (HSA).
de nye IRS-grænser for HSAs steg $50 for individuel dækning og $100 for familiedækning, hvilket bragte dem til henholdsvis $3.600 og $7.200. Penge i din HSA udløber ikke ved årets udgang. Det er dit, selvom du skifter din arbejdsgiver eller sygesikring.
bidrage til en FSA
en variation på HSA kaldes en fleksibel udgiftskonto (FSA), som nogle arbejdsgivere tilbyder. Bidragsgrænsen for 2021 forbliver den samme som 2020—op til $2.750 til en SUNDHEDSFSA eller FSA med begrænset formål.
typisk er der en åben tilmeldingsperiode i efteråret, hvor du skal tilmelde dig. Normalt kan du ikke bidrage til både en FSA og HSA i samme år, selvom der er nogle undtagelser.
Bidrag til en Dependent Care FSA
Hvis du betaler for børnepasning eller voksen dagpleje, kan du muligvis bidrage med op til $5.000 i indkomst før skat til en Dependent care fleksibel udgiftskonto. Som en almindelig FSA kræver denne typisk, at du tilmelder dig i en åben tilmeldingsperiode, medmindre du har en kvalificerende begivenhed (såsom fødslen af et barn).
sænk din tidsplan C indkomst
selvstændig indkomst krævet på skema C er et andet område, hvor du muligvis kan finde fradrag, der sænker din MAGI. Ud over normale forretningsrelaterede fradrag skal du overveje Bidrag til en forenklet medarbejderpension (SEP), solo 401(k) eller en anden fradragsberettiget pensionsplan, hvis det er relevant. Mens du er ved det, skal du også kontrollere for ikke-forretningsfradrag.
gør krav på kapitaltab
Hvis du har kapitaltab, der overstiger kapitalgevinster, kan du ansøge op til $3.000 mod almindelig indkomst. Denne strategi overses ofte som en måde at reducere MAGI på. At kræve kapital tab er kompleks, og IRS har regler, som du skal følge. Kontakt din skatterådgiver for at sikre dig, at du overholder det.
bundlinjen
individuelle pensionskonti er en fantastisk måde at reducere din skattepligt på. Men husk, der er begrænsninger for, hvilke konti du kan eje, og hvor meget du kan bidrage med. Du kan også se på andre muligheder for at reducere din skattepligtige indkomst, herunder HSAs og FSAs. Når du er i tvivl, skal du altid kontakte en finansiel professionel for at undgå at begå fejl.