10 Consigli fiscali per le persone che lavorano e vivono in diversi Stati

Se il vostro pendolarismo mattina vi porta dalla cucina al divano, considerarlo una vittoria. Dopo tutto, cosa potrebbe esserci di meglio che saltare i fastidi stradali e tuffarsi direttamente nella tua giornata lavorativa? Ci sono voluti anni per convincere il tuo datore di lavoro che saresti un telelavoro ideale. Ora si sta godendo i frutti del vostro lavoro, una miscela perfetta di lavoro a casa e in viaggio per consultarsi con i clienti in altri stati.

Tutto sta andando secondo i piani — fino a quando arriva il tempo delle imposte. Improvvisamente, sei di fronte a pagare le tasse nel vostro stato di residenza e gli stati in cui si lavora. O lo sei? L’Internet di tutto è in fermento con consigli fiscali discutibili per le persone che lavorano in uno stato e che vivono in un altro, tra cui alcuni suggerimenti dubbi che siete abbastanza sicuri potrebbe atterrare in acqua calda.

Per rendere le cose più complicate, le norme e i regolamenti che coprono l’imposta sul reddito personale variano da stato a stato. Se si commute attraverso i confini di stato per ottenere il lavoro fatto, può avere conseguenze specifiche e sorprendenti sul vostro . Questi 10 suggerimenti fiscali possono aiutare a navigare la strada.

Comprendere la residenza, la non residenza e le tasse statali

Se vivi e lavori in due stati diversi, avrai bisogno di una solida comprensione delle definizioni chiave relative alle imposte. Le distinzioni tra residenza e non residenza — e, ancora più importante, come influenzano le tasse-variano da stato a stato. Ti consigliamo di indagare le norme ei regolamenti fiscali che si applicano agli stati in cui si vive e lavora.

Può sembrare ovvio, ma vale la pena ricordare che lo stato in cui risiedi è considerato il tuo stato di residenza. In generale, pagherai le tasse statali su tutto il reddito personale che guadagni nel tuo stato di origine (a meno che tu non viva in uno stato senza tassazione del reddito personale).

Se lavori in uno stato ma non vivi lì, sei considerato un non residente di quello stato. Allora, chi puo ‘ tassarti? E ‘un po’ complicato. Ha usato essere che entrambi gli stati potrebbero provare a prendere un morso della mela, ma in 2015, la Corte Suprema degli Stati Uniti ha bandito tale doppia imposizione e ha impedito a due stati di tassare gli stessi guadagni. Ciò significa che se si vive in Maryland, ma in realtà guadagnare i vostri soldi e pagare le tasse su di esso in Pennsylvania, Maryland non si può tassare per lo stesso reddito. Invece, lo stato deve emettere un credito d’imposta per l’importo che hai pagato alla Pennsylvania . In sostanza, lo stato in cui lavori effettivamente ottiene la precedenza, a meno che le due giurisdizioni non abbiano un accordo per consentirti di pagare le tasse dove vivi .

Vedi se si applica la reciprocità

Diciassette stati e il Distretto di Columbia hanno accordi di reciprocità con gli stati vicini, il che significa che se lavori a Washington ma vivi in Virginia, non devi pagare le tasse a Washington o persino presentare un reso. Tutto quello che devi fare è documentare la tua residenza al tuo datore di lavoro, in modo che lui o lei tratterrà le tasse per il tuo stato di origine, ma non per i due stati .

Oltre al Distretto, gli stati con accordi di reciprocità con gli stati confinanti sono New Jersey, Pennsylvania, Maryland, Virginia, West Virginia, Ohio, Kentucky, Illinois, Michigan, Wisconsin, Indiana, Iowa, Minnesota, North Dakota, Montana, Arizona e il Distretto di Columbia. .

Nel resto del paese, potrebbe essere necessario spendere un po ‘ di tempo e denaro presentare una dichiarazione dei redditi dello stato non residente in entrambi i luoghi, ma si può prendere un credito d’imposta per qualsiasi importo di imposta si può nello stato in cui si lavora .

Alcuni stati hanno una soglia in dollari guadagnati che deve essere soddisfatta; altri hanno una soglia temporale. In Massachusetts, ad esempio, i non residenti sono tenuti a presentare le tasse statali se il reddito che guadagnano nello stato supera $8.000 o raggiunge una certa parte del loro reddito complessivo. In Kansas, non residenti sono soggetti a ritenuta fiscale dal primo giorno di viaggio per lo stato per il lavoro .

Vedi se sei coperto dalla regola del “Primo giorno”

Una raffica di aria fredda si fa strada nel jet bridge, offrendo un saluto tanto tonificante quanto rinfrescante. Si deplane e controllare le email sul vostro smartphone mentre si cammina attraverso l’aeroporto internazionale di Denver. Potrebbe non sembrare che tu sia bloccato, ma ti stai preparando mentalmente per un incontro di lavoro. E anche se non vivi in Colorado, oggi farai parte della sua forza lavoro-anche se solo per circa 24 ore.

Potresti non rendertene conto in questo momento, ma presto ti unirai a Coloradans nel pagare anche l’imposta sul reddito. Questo perché il Colorado, come quasi due dozzine di altri stati in America, opera sotto una regola del “primo giorno”. Ciò significa che i lavoratori non residenti dovranno le tasse dello stato del Colorado anche se il loro lavoro è temporaneo. Una volta che hai messo piede sul terreno del “primo giorno” per lavoro, pagherai il prezzo del 15 aprile.

Oltre a Colorado, ci sono “primo giorno” regolamenti fiscali sul reddito personale in Alabama, Arkansas, Connecticut, Delaware, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Louisiana, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota, Mississippi, Missouri, Montana, Nebraska, North Carolina, Ohio, Pennsylvania e Vermont. Se viaggi per lavoro, è una buona idea rispolverare il codice fiscale statale o consultare un professionista fiscale esperto .

Comprendere il periodo di attesa dello stato

Ci sono grandi variazioni tra gli stati quando si tratta di richiedere ai non residenti di pagare le tasse. Oltre alla regola del “primo giorno”, un regolamento fiscale che richiede ai lavoratori temporanei di pagare le tasse sul reddito guadagnato mentre in quegli stati, alcuni stati hanno un periodo di attesa. Questo periodo di attesa consente ai non residenti di guadagnare reddito nello stato per un determinato periodo di tempo prima di sottoporre tale reddito a tassazione.

Ad esempio, in alcuni stati, si può essere un non residente che lavora in stato per due a 60 giorni (varia da stato) prima di diventare responsabile per l’imposta sul reddito non residente. In alternativa, una manciata di stati-California, Idaho, Minnesota, Oklahoma, Oregon e Wisconsin hanno guadagnato soglie di reddito invece di periodi di attesa. Georgia ha una combinazione, in cui è necessario disporre di tasse trattenute se hai lavorato per più di 23 giorni o altro fatto $5.000 o 5 per cento o più del vostro reddito totale in Georgia .

Arizona, Hawaii e Illinois non prendono tasse a tutti se sei un lavoratore in visita (Illinois inizia tale politica dopo l’anno fiscale 2020 o nel 2021) . Ci sono altri stati in cui l’imposta sul reddito personale non viene trattenuta per i residenti o non residenti. Nonostante questa mancanza di imposta sul reddito, potrebbe essere ancora necessario presentare una dichiarazione dei redditi in quegli stati se si vive o temporaneamente lavorare lì.

Lavorare in uno Stato esentasse è ancora tassare

Ci sono sette stati degli Stati Uniti che non trattengono l’imposta sul reddito: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington e Wyoming . Altri due stati-New Hampshire e Tennessee-interessi fiscali e dividendi, ma non guadagni .

Tuttavia, ciò non significa che non pagherai le tasse sul reddito che guadagni mentre lavori in questi nove stati. Se si lavora in uno o più di questi stati esenti da imposte sul reddito-ma vivono in uno stato che non trattenere le imposte sul reddito — avrete ancora bisogno di pagare le tasse sui soldi guadagnati nello stato esentasse. Potrai rivendicare questi guadagni sulla dichiarazione dei redditi si file nel vostro stato residente. Ad esempio, Lois vive nel New Mexico, ma ha guadagnato un reddito di $25.000 mentre lavorava in Texas. Lois non dovrà alcuna imposta sul reddito statale in Texas, perché il Texas è uno dei nove stati negli Stati Uniti che non richiede ai suoi lavoratori di pagare l’imposta sul reddito personale. Tuttavia, poiché Lois vive nel New Mexico-e il New Mexico è uno stato che trattiene l’imposta sul reddito personale — dovrà segnalare il suo reddito in Texas sulle tasse che archivia nel New Mexico .

L’imposta sul reddito statale non è la stessa di quella federale

Quando si tratta di pagare l’imposta sul reddito personale, raramente è semplice come “uno e fatto.”Soprattutto per le persone che vivono in uno stato e lavorano in un altro. Non cadere nella trappola di pensare che se si file le tasse federali, hai coperto tutte le basi. Le imposte sul reddito statali seguono regole e regolamenti completamente diversi. Cosa c’è di più, queste regole e regolamenti variano da stato. Le persone che vivono in uno stato e lavorano in un altro potrebbero trovarsi a presentare dichiarazioni dei redditi in più stati. In effetti, ci sono account di road warriors che lavorano in ben 20 o 30 stati, ognuno con regole diverse per la segnalazione del reddito per le imposte .

Questo presenta un significativo problema di tenuta dei registri non solo per i lavoratori, ma anche per le aziende che li impiegano. Di conseguenza, alcune società multi-stato, così come i professionisti fiscali, si rivolgono a sviluppatori di software per programmi in grado di monitorare la tassazione interstatale tra i dipendenti. Tuttavia, la complessità – e la natura in continua evoluzione del codice fiscale-lo rendono un compito monumentale.

Ad esempio, alcuni regolamenti tassano i lavoratori non residenti che entrano nello stato per un giorno, il che pone problemi per i lavoratori che potrebbero fare affari su uno smartphone durante una lunga sosta o partecipare a una conferenza in cui viene discusso il lavoro .

Sapere dove non devi pagare le tasse

Dove si trova la sede aziendale del tuo datore di lavoro non ha alcun effetto su dove paghi le tasse, se lavori in una filiale in un altro stato. Ad esempio, potresti vivere in Connecticut e lavorare per una società con sede in California, ma se il tuo ufficio è in Connecticut, questo è lo stato che può trattenere le tue tasse e richiederti di presentare un reso, perché effettivamente svolgi le tue mansioni lavorative in Connecticut invece che in California. L’unica complicazione di questo è se la vostra azienda inavvertitamente trattiene le tasse nel suo stato di origine. In tal caso, ecco alcune cattive notizie – potrebbe essere necessario presentare una dichiarazione dei redditi lì al fine di ottenere un rimborso .

Un diverso tipo di complicazione sorge se si lavora nella capitale degli Stati Uniti. Il Distretto di Columbia consente ai residenti di qualsiasi stato degli Stati Uniti un’esenzione dalle imposte sul reddito DC, anche se devono ancora presentare nei loro stati d’origine. Altre regioni multistatale non sono altrettanto accomodanti. In effetti, alcuni potrebbero persino sostenere che tre stati in particolare stanno tassando eccessivamente i lavoratori .

Diffidare della trappola New York-Connecticut

Come abbiamo spiegato in precedenza, ci sono molti stati con accordi di reciprocità, che ti salvano dal dover presentare dichiarazioni dei redditi in due posti.

Purtroppo, però, non tutti gli stati confinanti hanno tali accordi. Se vivi in Connecticut ma lavori a New York, dovrai presentare sia una dichiarazione dei redditi non residente che pagare le tasse a New York, ma non trascurare di presentare anche una dichiarazione dei redditi in Connecticut, perché quello stato richiede ancora di farlo. Ti sarà permesso di rivendicare un credito d’imposta per le imposte pagate a New York, il lavoro che non c’, mediante il deposito di una Forma CT 1040, l’allegato 2 e l’attacco a New York e ritorno, a seconda dello stato del Connecticut online ufficiale di portal

un Altro problema è che, l’ammontare del credito per il minor imposta versata a New York, la tassa che Connecticut imporrebbe sui salari, significa che se hai guadagnato out-of-stato, così si potrebbe risolvere che ancora deve pagare le tasse. Se l’importo dovuto è di $1.000 o più, ti verrà anche richiesto di presentare pagamenti fiscali trimestrali stimati in Connecticut, dovuti il 15 aprile, il 15 giugno, il 15 settembre e il 15 gennaio. Vedi, ti avevamo avvertito che si sarebbe complicato .

File nel giusto ordine

La maggior parte delle persone che presentano una dichiarazione dei redditi statale deve solo farlo in un singolo stato. Per coloro che vivono in uno stato e lavorano in un altro, il processo è un po ‘ più complicato.

C’è un ordine specifico in cui dovrai presentare più dichiarazioni dei redditi statali. In primo luogo, si file nello stato non residente o stati in cui hai guadagnato reddito. Ad esempio, se non fossi residente nel Missouri, ma hai lavorato lì per tre mesi come appaltatore, dovrai presentare la tua dichiarazione dei redditi nel Missouri prima di inviarne una al tuo stato di origine. Tenete a mente, avrete solo bisogno di fare una dichiarazione dei redditi nel vostro stato di origine se riscuote l’imposta sul reddito contro i suoi residenti.

Il motivo per il deposito nello stato non residente in primo luogo è quello di determinare l’importo del credito o detrazione si può pretendere per le tasse già pagate in altri stati prima di completare il vostro residente o “casa” tasse statali. Anche se non devi tasse nel tuo stato di origine — forse il tuo unico reddito per l’anno fiscale è stato guadagnato in un altro stato — potresti comunque aver bisogno di presentare una dichiarazione dei redditi statale per ottenere un rimborso .

Sii consapevole delle complicazioni del telelavoro

Per molti anni, Sarah ha lavorato e vissuto nel New Mexico, lo stesso stato in cui si trovava il suo datore di lavoro. Poi lei e la sua famiglia si trasferirono in Colorado, dove continuò a lavorare per il suo datore di lavoro.

Quindi, qual è il problema? La soluzione è abbastanza semplice, giusto? Sarah avrà bisogno di presentare le tasse nello stato in cui vive e lavora: Colorado. La maggior parte degli stati hanno una regola presenza fisica, e Colorado è uno di loro. In breve, questo significa che il salario di Sara sarà tassato dove il lavoro è fatto.

Se Sarah vivesse in uno dei cinque stati che non seguono la regola della presenza fisica (Alaska, Oregon, Montana, New Hampshire e Delaware), avrebbe regole diverse da seguire. I salari guadagnati sarebbero imponibili nello stato in cui vive e nello stato in cui si trova il suo datore di lavoro.

Ci sono un paio di esenzioni, tra cui un’esenzione per lavori che potrebbero essere eseguiti solo fuori dallo stato. Un dipendente che lavora nelle vendite e copre un territorio di vendita fuori dallo stato è un buon esempio di questa esenzione .

Potrebbero esserci implicazioni fiscali per le società

Il telelavoro da un altro stato potrebbe non rappresentare un problema per te, ma potrebbe essere per il tuo datore di lavoro. Quando un telelavoro lavora per un datore di lavoro in un altro stato, il datore di lavoro stabilisce nexus, o una presenza aziendale, nello stato del telelavoro. E questo può avere conseguenze fiscali. Il datore di lavoro può avere bisogno di presentare una dichiarazione dei redditi delle società nello stato in cui il loro dipendente sta lavorando.

In generale, queste implicazioni di imposta sulle società hanno poco a che fare con la vostra imposta sul reddito personale. Anche se si potrebbe ottenere qualche contraccolpo da un datore di lavoro che è reticente a diffondere la sua portata aziendale in un altro stato per un solo dipendente, non c’è molto di cui preoccuparsi da un punto di vista individuale, oltre ad essere gradualmente eliminato. La verità è che la posizione degli uffici aziendali del tuo datore di lavoro non ha nulla a che fare con la tua responsabilità fiscale. Pagherai le tasse nello stato o negli stati in cui lavori, purché tassino il reddito personale.

Ancora una volta, il tuo datore di lavoro trattiene erroneamente le tasse nello stato in cui ha sede, dovrai presentare volontariamente un reso in quello stato. In questo modo, è possibile ottenere qualsiasi rimborso si sono dovuti .