Sì, è possibile abbassare il reddito imponibile e la bolletta fiscale contribuendo a un conto pensionistico individuale (IRA). Ma dipende, prima di tutto, dal tipo di IRA che hai. Continua a leggere per scoprire come ridurre il reddito imponibile aprendo un IRA.
Take Away chiave
- I contributi a un IRA tradizionale possono ridurre il reddito lordo rettificato (AGI) per quell’anno di un importo dollaro per dollaro.
- Se si dispone di un IRA tradizionale, il vostro reddito e qualsiasi piano di pensionamento sul posto di lavoro si possiede può limitare l’importo di cui il vostro AGI può essere ridotto.
- Contributi a un Roth IRA non abbassare il reddito lordo rettificato.
IRA tradizionale
Se contribuisci a un IRA tradizionale, la risposta è sicuramente sì. Cioè, a meno che il tuo reddito e avere un piano di pensionamento sul lavoro non ti rendano idoneo a detrarre questi contributi.
Il denaro depositato in un IRA tradizionale riduce il reddito lordo rettificato (AGI) per quell’anno fiscale su base dollaro per dollaro, supponendo che sia entro i limiti di contribuzione annuale (vedi sotto). Quindi un contributo qualificante di, diciamo, $2,000 potrebbe ridurre il tuo AGI di $2,000, dandoti una riduzione delle tasse per quell’anno. Questa mossa è ciò che è noto come contribuire con dollari pretax.
Roth IRA
Un contributo a un Roth IRA non riduce il vostro AGI nell’anno fiscale si rendono. I contributi Roth sono finanziati con dollari al netto delle imposte, il che significa che non ci sono detrazioni al momento del deposito. Tuttavia, quando il denaro viene prelevato dal conto (presumibilmente dopo il pensionamento), non è dovuta alcuna imposta sul reddito.
Ma si fa pagare le tasse sulle distribuzioni dal vostro IRA tradizionale nel corso dell’anno li si prende. Queste sono le somme prelevate, che contano come reddito imponibile. Di conseguenza, essi possono aumentare in modo significativo l’importo della tassa che dovete.
Naturalmente, i fondi crescono esentasse, mentre nel conto con entrambi i tipi di IRA.
Limiti di contribuzione IRA
L’Internal Revenue Service (IRS) pone limiti sulla quantità si può investire ogni anno in un IRA, se si sceglie di andare giù per il Roth o tradizionale percorso IRA. Per il 2021, il limite IRA per i contribuenti è di 6 6.000 più un contributo di catch 1.000 catch-up per i contribuenti che sono 50 e oltre. I massimi di contribuzione si applicano collettivamente a tutti i tuoi IRA, il che significa che non sono per account.
L’IRS impone sanzioni se contribuisci più dell’importo annuo consentito a un IRA.
Limiti IRA tradizionali
L’IRS consente deduzioni sui contributi a un IRA tradizionale, ma la detrazione può essere ridotto o eliminato se voi (o il vostro coniuge, se si file congiuntamente) sono coperti da un piano di pensionamento sul posto di lavoro.
Per l’anno fiscale 2021, un singolo filer coperto da un piano di lavoro può richiedere una detrazione completa se il loro AGI è inferiore a $66.000 o parziale se fanno tra $66.000 e 7 76.000. La detrazione viene eliminata al di sopra di tale importo.
Una coppia sposata in cui il coniuge IRA-contributing è coperto da un piano di pensionamento sul posto di lavoro può prendere una deduzione completa se il loro AGI è inferiore a annually 105.000 ogni anno, uno parziale se è tra $105.000 e AGI 125.000, e nessuno se il loro AGI sopra tale importo. Se l’altro coniuge ha il piano di lavoro, il phase-out si applica a un reddito congiunto tra $198.000 e $208.000.
Limiti Roth IRA
La tua partecipazione a un piano di lavoro non influisce sui tuoi contributi Roth IRA. Il tuo reddito, d’altra parte, lo fa. In particolare, il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) determina se puoi contribuire o meno a un Roth IRA e quanto puoi contribuire.
I singoli contribuenti sono a posto fino a quando i loro MAGI non raggiungono $125.000. Se cade tra $125.000 e $140.000, devono affrontare una graduale riduzione dell’importo che possono contribuire. Per i filer congiunti, il phase-out si applica ai redditi tra $196.000 a $206.000. Superare quei limiti esterni e non si può finanziare un Roth IRA a tutti.
Modificato reddito lordo rettificato (MAGI) è il vostro AGI con alcune detrazioni fiscali aggiunti di nuovo in, compresi quelli per i contributi tradizionali IRA, interessi su obbligazioni e prestiti agli studenti, le tasse di lavoro autonomo, e il reddito estero.
Come ridurre il tuo MAGI
Ecco alcuni modi per ridurre il vostro reddito in modo da poter contribuire a un Roth IRA.
Contribute at Work
I contributi pre-tassati apportati a un piano di pensionamento sul posto di lavoro come un piano di pensionamento 401(k), 403(b), 457 o un piano di risparmio di risparmio vengono detratti dal reddito imponibile. Il limite di contributo per i dipendenti che partecipano a 401(k), 403 (b), la maggior parte dei piani di pensionamento 457 e il piano di risparmio del governo federale è di $19.500 sia per il 2020 che per il 2021. Il limite di contributo catch-up per i dipendenti di età compresa tra 50 e oltre che partecipano a questi piani è di $6.500.
Contribuire a un HSA
Se la vostra polizza di assicurazione sanitaria ha una franchigia di almeno $1.400 (singolo) o $2.800 (famiglia), si può beneficiare di fare contributi pre-imposte a un conto di risparmio di salute (HSA).
I nuovi limiti IRS per HSA aumentato $50 per la copertura individuale e $100 per la copertura familiare, portandoli a respectively 3.600 e respectively 7.200, rispettivamente. I soldi nel tuo HSA non scadono a fine anno. È tuo anche se cambi la tua polizza di datore di lavoro o di assicurazione sanitaria.
Contribuire a un FSA
Una variazione sul HSA è chiamato un conto di spesa flessibile (FSA), che alcuni datori di lavoro offrono. Il limite di contributo per il 2021 rimane lo stesso del 2020—fino a $2.750 a un FSA di assistenza sanitaria o FSA a scopo limitato.
In genere, c’è un periodo di registrazione aperta in autunno, durante il quale è necessario registrarsi. Normalmente, non puoi contribuire sia a un FSA che a un HSA nello stesso anno, anche se ci sono alcune eccezioni.
Contribuire a una cura dipendente FSA
Se si paga per l’infanzia o l’asilo nido per adulti, si può essere in grado di contribuire fino a $5.000 in guadagni pre-imposte a un conto di spesa flessibile di cura dipendente. Come un normale FSA, questo richiede in genere di registrarsi durante un periodo di iscrizione aperto, a meno che non si disponga di un evento di qualificazione (come la nascita di un bambino).
Abbassare il vostro programma C Reddito
Reddito da lavoro autonomo rivendicato sul programma C è un altro settore in cui si può essere in grado di trovare deduzioni che abbassano il vostro MAGI. Oltre alle normali deduzioni aziendali, prendere in considerazione i contributi a una pensione semplificata dipendente(SEP), solo 401 (k), o qualche altro piano di pensionamento deducibili dalle tasse, se del caso. Mentre ci sei, controlla anche le detrazioni non commerciali.
Perdite in conto capitale
Se si dispone di perdite in conto capitale che superano le plusvalenze, è possibile applicare fino a $3.000 contro il reddito ordinario. Questa strategia è spesso trascurato come un modo per ridurre MAGI. Rivendicare le perdite in conto capitale è complessa, e l’IRS ha regole che è necessario seguire. Consultare il proprio consulente fiscale per assicurarsi di rispettare.
La linea di fondo
Conti pensionistici individuali sono un ottimo modo per ridurre la responsabilità fiscale. Ma tenere a mente, ci sono restrizioni a cui gli account si può possedere e quanto si può contribuire. Si può anche guardare altre opzioni per ridurre il reddito imponibile, tra cui HSA e FSA. In caso di dubbio, verificare sempre con un professionista finanziario al fine di evitare di commettere errori.