現金管理

現金管理とは何ですか？財務管理とも呼ばれる現金管理は、企業の運営、投資、財務活動からのキャッシュフローの収集と管理を含むプロセスです。 ビジネスでは、それは組織の財政の安定性の重要な側面です。

現金管理は、金融の安定性の重要な要素であるため、企業と個人の両方にとって重要です。

現金管理に関与する金融商品には、マネー-マーケット-ファンド、財務省手形（T-手形）財務省手形（または略してT-手形）は、数日から52週間までの満期期間を持つ米国財務省が発行する短期金融商品であり、預金証書である。

企業や個人は、現金管理のすべてのタイプを支援するために、金融市場全体で利用可能なサービスの広い範囲を提供しています。 銀行は通常、主要な金融サービスプロバイダーです。 現金資産の最高のリターンや現金の最も効率的な使用を取得しようとしている企業や個人の両方のための多くの異なる現金管理ソリューションもあ

現金の重要性

現金は、個人や企業が税金、従業員の給与、在庫購入、広告費、賃料など、債務や営業費用を決済するために定期的に使用する主

現金は、不動産、プラント、設備などの長期資産に割り当てられる投資資本として使用されます（PP&E）PP&E（不動産、プラント、設備）PP&E（不動産、プラント、設備）は、見つかったコア非流動資産の一つである。貸借対照表に。 PP&Eは設備投資、およびその他の非流動資産の影響を受けます。 経費を計上した後の余分な現金は、多くの場合、配当分配に向かって行きます。

現金流入と流出の多数を持つ企業は、適切なビジネスの安定性を維持するために適切に管理されなければなりません。 個人のために、現金残高を維持することも大きな関心事です。

現金管理の理解

組織では、最高財務責任者、ビジネスマネージャー、および企業会計は、通常、全体的な現金管理戦略、安定性分析、およびその他の現金 しかし、多くの組織は、一部のサービスプロバイダーに現金管理責任の一部または全部を外部委託することがあります。

キャッシュフロー明細書キャッシュフロー明細書キャッシュフロー明細書（正式にはキャッシュフロー明細書と呼ばれます）には、会社が特定の期間に生成され、使用された現金の量に関する情報が含まれています。 事業からの現金、投資からの現金、資金調達からの現金の3つのセクションが含まれています。 会社のキャッシュ-フロー管理の主要なコンポーネントはあります。 キャッシュ-フロー計算書には、組織の現金流入および流出のすべてが包括的に記録されています。 これには、営業活動による現金、投資活動による現金、財務活動による現金が含まれます。 キャッシュフロー計算書の一番下の行は、組織のために容易に利用可能であるどのくらいの現金を示しています。

キャッシュ-フロー計算書は、投資、資金調達、営業活動の三つの部分に分かれています。 現金活動の営業部分は、正味作業資本に大きく基づいています正味作業資本正味運転資本（NWC）は、会社の流動資産（現金純額）と流動負債（負債純額）のバランスシート これは、企業の流動性と短期的な義務だけでなく、ビジネスの資金運用を満たすためにその能力の尺度です。 理想的な位置は、会社の流動資産から流動負債を引いたキャッシュ-フロー計算書に提示されるtoです。 企業は、流動資産の残高が流動負債の残高を上回るよう努めています。

キャッシュ-フロー計算書の他の二つの部分は、不動産への投資、新しい設備-機械の購入、株式買戻しの発生、財務活動の一環としての配当の支払いなど、

効率的なビジネスキャッシュフローを管理し、達成するために利用される多くの内部統制があります。 ビジネスの主要なキャッシュフローの考慮事項のいくつかは、アカウントreceivablesAccounts ReceivableAccounts売掛金（AR）の平均長さは、まだ顧客から収集されていないビジネスの信用売 企業は、未回収債権、回収プロセス、現金同等の投資、流動性、およびクレジットライン管理の収益率のための償却を許可します。

運転資金には何が含まれていますか？

一般的に、運転資本には以下が含まれます。

1。 流動資産

• 現金
• 一年以内に売掛金
• 在庫

2. 流動負債

• 一年以内に支払われる買掛金
• 一年以内に支払われる短期債務

キャッシュ-フロー計算書では、組織は通常、キャッシュ-フロー計算書の 運転資本の正味の変化が正の場合、企業は流動負債をカバーするために利用可能な流動資産を増加させた。

運転資本の正味の変化が負の場合、企業は流動負債を増加させ、負債を効率的に支払う能力を低下させる。 運転資本の負の正味の変化は、同様にボトムライン上の総現金を低下させます。

現金管理の問題の原因

残念ながら、多くの企業が貧しい現金管理に従事し、問題のいくつかの理由があ それらのいくつかを見てみましょう：

1。 キャッシュ-フロー-サイクルの理解が不十分

経営陣は、買掛金の支払いや在庫の購入など、エンティティからの現金流入と流出のタイミングを明確に理解する必要があります。 急速な成長の間に、会社は在庫を過剰購入し、まだそれのための支払いを受けていないため、お金が不足してしまうことができます。

2. 利益対現金の理解の欠如

会社は、その損益計算書に利益を生成し、キャッシュフロー計算書に現金を燃やすことができます。

会社が収益を生み出すとき、それは必ずしもその収益のために現金支払いをすでに受け取っているわけではありません。

会社が収益を生 だから、在庫の多くを必要とする非常に急成長しているビジネスは、収益の多くを生成することができますが、それに肯定的なキャッシュフローを受

3. 現金管理スキルの欠如

上記の問題を理解しているにもかかわらず、管理者が必要なスキルを習得することが重要です。 スキルには、運転資金を最適化して管理する能力が含まれます。 これには、規律と、債権が時間通りに回収され、債務が必要以上に迅速に支払われないようにするための適切なフレームワークを置くことが含まれます。

4. 悪い設備投資

会社は、最終的に投資を正当化するのに十分な投資収益率または十分なキャッシュフローを生成しないプロジェクトに資本を配 そのような場合、投資はキャッシュ-フロー計算書の純流出となり、最終的には会社の現金残高になります。

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• 個人FinancePersonal FinancePersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financepersonal financesは、所得の生成、支出、貯蓄、投資、保護などの個人 自分の個人的な財政を管理するプロセスは、予算や財務計画に要約することができます。