Ja, u kunt uw belastbaar inkomen en uw belastingrekening verlagen door bij te dragen aan een individuele pensioenrekening (IRA). Maar het hangt in de eerste plaats af van het type IRA dat je hebt. Blijf lezen om erachter te komen hoe u uw belastbaar inkomen te verminderen door het openen van een IRA.
Key Takeaways
- bijdragen aan een traditionele IRA kunnen uw aangepaste bruto-inkomen (AGI) voor dat jaar met een dollar-voor-dollar bedrag verminderen.
- Als u een traditionele IRA hebt, kunnen uw inkomen en uw bedrijfspensioenregeling het bedrag beperken waarmee uw AGI kan worden verminderd.
- bijdragen aan een Roth IRA verlagen uw gecorrigeerde bruto-inkomen niet.
traditionele IRA
Als u bijdraagt aan een traditionele IRA, is het antwoord Zeker ja. Dat wil zeggen, tenzij uw inkomen en het hebben van een pensioenplan op het werk maakt u niet in aanmerking komen om deze bijdragen af te trekken.
het geld dat in een traditionele IRA wordt gestort, vermindert uw aangepaste bruto inkomen (AGI) voor dat belastingjaar op een dollar-Voor-dollar basis, ervan uitgaande dat het binnen de jaarlijkse bijdragelimieten ligt (zie hieronder). Dus een in aanmerking komende bijdrage van, Laten we zeggen, $2.000 kan uw AGI verminderen met $ 2.000, waardoor u een belastingvoordeel voor dat jaar. Deze zet is wat bekend staat als bijdragen met pretax dollars.
Roth IRA
een bijdrage aan een Roth IRA vermindert uw AGI niet in het belastingjaar dat u het maakt. Roth bijdragen worden gefinancierd met na belastingen dollars, wat betekent dat er geen aftrek op het moment van uw storting. Echter, wanneer het geld wordt opgenomen van de rekening (vermoedelijk nadat u met pensioen), geen inkomstenbelasting verschuldigd is op het.
maar u betaalt wel belastingen op uitkeringen van uw traditionele IRA in het jaar dat u ze neemt. Dit zijn de bedragen die u opneemt, die als belastbaar inkomen gelden. Als gevolg daarvan, ze kunnen aanzienlijk verhogen van het bedrag van de belasting die u verschuldigd bent.
natuurlijk groeien je fondsen belastingvrij terwijl je in de rekening zit bij beide soorten IRAs.
IRA-Bijdragelimieten
de Internal Revenue Service (IRS) stelt limieten op het bedrag dat u jaarlijks in een IRA kunt investeren, of u nu kiest voor het Roth-of het traditionele IRA-pad. Voor 2021, de IRA limiet voor bijdragers is $ 6.000 plus een $ 1.000 inhaalbijdrage voor belastingbetalers die 50 jaar en ouder. De bijdragemaxima gelden collectief voor al uw IRAs, wat betekent dat ze niet per account.
de IRS legt boetes op als u meer dan het toegestane jaarlijkse bedrag aan een IRA bijdraagt.
traditionele IRA-limieten
De IRS staat inhoudingen toe op bijdragen aan een traditionele IRA, maar de aftrek kan worden verminderd of geleidelijk worden afgeschaft als u (of uw echtgenoot, indien u gezamenlijk een aanvraag indient) onder een pensioenregeling op het werk valt.
Voor het belastingjaar 2021, een enkele filer gedekt door een werkplekplan kan een volledige aftrek als hun AGI is onder $66.000 of een gedeeltelijke als ze tussen $66.000 en $76.000. De aftrek wordt opgeheven boven dat bedrag.
een echtpaar waarin de IRA-bijdragende echtgenoot wordt gedekt door een werkplek pensioenplan kan een volledige aftrek als hun AGI lager is dan $105.000 per jaar, een gedeeltelijke als het tussen $105.000 en $125.000, en geen als hun AGI hoger is dan dat bedrag. Als de andere echtgenoot heeft de werkplek plan, de phase-out geldt voor een gezamenlijk inkomen tussen $ 198.000 en $ 208.000.
Roth IRA limieten
uw deelname aan een werkplekplan heeft geen invloed op uw Roth IRA bijdragen. Je inkomen, aan de andere kant, wel. Specifiek bepaalt uw aangepaste bruto inkomen (MAGI) of u al dan niet kunt bijdragen aan een Roth IRA en hoeveel u kunt bijdragen.
enkele belastingbetalers zijn klaar om te gaan totdat hun MAGI raakt $ 125.000. Als het valt tussen $ 125.000 en $ 140.000, ze geconfronteerd met een geleidelijke vermindering van het bedrag dat ze kunnen bijdragen. Voor gezamenlijke filers, de phase-out is van toepassing op inkomens tussen de $196.000 tot $206.000. Over die grenzen heen kun je geen Roth IRA financieren.
Modified adjusted bruto income (MAGI) is uw AGI met bepaalde belastingaftrek toegevoegd, waaronder die voor traditionele IRA-bijdragen, rente op obligaties en studentenleningen, belastingen op zelfstandigen en buitenlandse inkomsten.
Hoe kunt u uw inkomsten verminderen
Hier zijn enkele manieren om uw inkomsten te verminderen zodat u kunt bijdragen aan een Roth IRA.
bijdragen op het werk
Pretaxbijdragen die u levert aan een werkplaatspensioenregeling zoals een pensioenregeling 401(k), 403(b), 457 pensioenregeling of spaarplan worden van uw belastbaar inkomen afgetrokken. De bijdragelimiet voor werknemers die deelnemen aan 401 (k), 403(b), de meeste 457 pensioenplannen en het spaarplan van de federale overheid is $19.500 voor zowel 2020 als 2021. De inhaalbijdrage limiet voor werknemers van 50 jaar en ouder die deelnemen aan deze plannen is $6.500.
bijdragen aan een HSA
als uw ziektekostenverzekering een eigen risico heeft van ten minste $1.400 (single) of $2.800 (family), kunt u in aanmerking komen voor pretaxbijdragen aan een gezondheidsspaarrekening (HSA).
de nieuwe IRS limieten voor HSA ‘ s stegen $50 voor individuele dekking en $100 voor familie dekking, waardoor ze respectievelijk $3.600 en $7.200. Geld in je HSA vervalt niet aan het einde van het jaar. Het is van jou, zelfs als je van werkgever of ziektekostenverzekering wisselt.
bijdragen aan een FSA
een variatie op de HSA wordt een flexibele uitgavenrekening (FSA) genoemd, die sommige werkgevers aanbieden. De bijdrage limiet voor 2021 blijft hetzelfde als 2020 – tot $ 2.750 voor een gezondheidszorg FSA of beperkte-doel FSA.
normaal gesproken is er een open-inschrijvingsperiode in de herfst, gedurende welke u zich moet aanmelden. Normaal gesproken kun je niet bijdragen aan zowel een FSA als HSA in hetzelfde jaar, hoewel er enkele uitzonderingen zijn.
bijdragen aan een afhankelijke zorg FSA
Als u voor kinderopvang of kinderopvang voor volwassenen betaalt, kunt u mogelijk tot $5.000 bijdragen aan een flexibele uitgavenrekening voor afhankelijke zorg. Net als bij een reguliere FSA, vereist deze meestal dat je je aanmeldt tijdens een open inschrijvingsperiode, tenzij je een kwalificerend evenement hebt (zoals de geboorte van een kind).
Verlaag uw inkomen volgens Schema C
inkomen als zelfstandige volgens Schema C is een ander gebied waar u mogelijk inhoudingen kunt vinden die uw inkomsten verlagen. In aanvulling op de normale bedrijfsgerelateerde aftrek, overwegen bijdragen aan een vereenvoudigd werknemer pensioen (SEP), solo 401(k), of een andere fiscaal aftrekbare pensioenregeling, indien van toepassing. Als je toch bezig bent, controleer dan ook op niet-zakelijke aftrekposten.
Claim kapitaalverliezen
Als u kapitaalverliezen heeft die de vermogenswinst overschrijden, kunt u tot $3.000 toepassen op het gewone inkomen. Deze strategie wordt vaak over het hoofd gezien als een manier om MAGI te verminderen. Het Claimen van kapitaalverliezen is complex, en de Belastingdienst heeft regels die je moet volgen. Raadpleeg uw belastingadviseur om ervoor te zorgen dat u voldoet.
de Bottom Line
individuele pensioenrekeningen zijn een geweldige manier om uw belastingschuld te verminderen. Maar houd er rekening mee dat er beperkingen zijn aan welke accounts U kunt bezitten en hoeveel u kunt bijdragen. U kunt ook kijken naar andere opties om uw belastbaar inkomen te verminderen, met inbegrip van HSA ’s en FSA’ s. Neem bij twijfel altijd contact op met een financiële professional om fouten te voorkomen.