10 porad podatkowych dla osób pracujących i mieszkających w różnych stanach

Jeśli twój poranny dojazd zabierze cię z kuchni na kanapę, Uznaj to za wygraną. W końcu co może być lepszego niż omijanie kłopotów na drogach i nurkowanie prosto w dzień pracy? Wiele lat zajęło przekonanie pracodawcy, że będziesz idealnym pracownikiem. Teraz cieszysz się owocami swojej pracy, idealną mieszanką pracy w domu i podróży w celu konsultacji z klientami w innych stanach.

wszystko idzie zgodnie z planem — do czasu nadejścia czasu podatkowego. Nagle masz do czynienia z płaceniem podatków w swoim państwie zamieszkania i stanach, w których pracujesz. A może jesteś? Internet wszystkiego jest pełen wątpliwych porad podatkowych dla osób pracujących w jednym stanie i mieszkających w innym, w tym kilku wątpliwych sugestii, które na pewno mogą wylądować w gorącej wodzie.

aby sprawy były bardziej skomplikowane, przepisy i regulacje dotyczące podatku dochodowego od osób fizycznych różnią się w zależności od stanu. Jeśli dojeżdżasz przez linie stanowe, aby wykonać zadanie, może to mieć konkretne i zaskakujące konsekwencje dla Ciebie . Te 10 porad podatkowych może pomóc ci poruszać się po drodze.

zrozum rezydencję, Nierezydencję i podatki państwowe

Jeśli mieszkasz i pracujesz w dwóch różnych stanach, musisz dobrze zrozumieć kluczowe definicje związane z podatkami. Różnice między rezydencją a nierezydentem — a co ważniejsze, ich wpływ na podatki-różnią się w zależności od stanu. Będziesz chciał zbadać przepisy podatkowe i przepisy, które mają zastosowanie do państw, w których mieszkasz i pracujesz.

To może wydawać się oczywiste, ale warto wspomnieć, że stan, w którym mieszkasz, jest uważany za twój stan zamieszkania. Ogólnie rzecz biorąc, będziesz płacić podatki państwowe od wszystkich dochodów osobistych, które zarabiasz w swoim stanie rodzinnym (chyba że mieszkasz w stanie bez opodatkowania dochodów osobistych).

Jeśli pracujesz w stanie, ale tam nie mieszkasz, jesteś uważany za nierezydenta tego stanu. Kto cię opodatkuje? To trochę skomplikowane. Kiedyś było tak, że oba stany mogą próbować ugryźć jabłko, ale w 2015 roku Sąd Najwyższy USA zakazał takiego podwójnego opodatkowania i zakazał dwóm stanom opodatkowania tych samych zarobków. Oznacza to, że jeśli mieszkasz w Maryland, ale faktycznie zarabiasz pieniądze i płacisz podatki w Pensylwanii, Maryland nie może opodatkować cię za ten sam dochód. Zamiast tego, stan musi wydać ulgę podatkową na kwotę, którą zapłaciłeś Pensylwanii . Zasadniczo stan, w którym faktycznie pracujesz, ma pierwszeństwo, chyba że obie jurysdykcje mają umowę zezwalającą na płacenie podatków w miejscu zamieszkania .

Zobacz, Czy obowiązuje wzajemność

siedemnaście stanów i Dystrykt Kolumbii ma umowy o wzajemności z sąsiednimi Stanami, co oznacza, że jeśli pracujesz w Waszyngtonie, ale mieszkasz w Wirginii, nie musisz płacić podatków w Waszyngtonie ani nawet składać deklaracji. Wszystko, co musisz zrobić, to udokumentować swój pobyt u pracodawcy, tak, że on lub ona będzie wstrzymać podatki dla państwa macierzystego, ale nie dla dwóch stanów .

oprócz dystryktu, stany z umowami o wzajemności z sąsiednimi Stanami to New Jersey, Pensylwania, Maryland, Wirginia, Wirginia Zachodnia, Ohio, Kentucky, Illinois, Michigan, Wisconsin, Indiana, Iowa, Minnesota, Dakota Północna, Montana, Arizona i Dystrykt Kolumbii. .

w pozostałej części kraju być może będziesz musiał poświęcić trochę czasu i pieniędzy na złożenie deklaracji podatkowej w obu miejscach, ale możesz wziąć ulgę podatkową na dowolną kwotę podatku w państwie, w którym pracujesz .

niektóre stany mają próg zarobionego dolara, który musi być spełniony; inne mają próg czasowy. W Massachusetts, na przykład, nierezydenci są zobowiązani do złożenia podatków stanowych, jeśli dochód, który zarabiają w stanie przekracza $8,000 lub osiąga pewną część ich ogólnego dochodu. W Kansas nierezydenci podlegają potrąceniu podatku od pierwszego dnia podróży do stanu w celu podjęcia pracy .

zobacz, czy jesteś objęty zasadą „pierwszego dnia”

podmuch schłodzonego powietrza trafia do mostu odrzutowego, oferując powitanie tak orzeźwiające, jak i orzeźwiające. Opuszczasz i sprawdzasz e-maile na smartfonie podczas spaceru po Międzynarodowym Lotnisku w Denver. Może nie wygląda na to, że jesteś taktowany, ale psychicznie przygotowujesz się do spotkania biznesowego. I nawet jeśli nie mieszkasz w Kolorado, dziś będziesz częścią jego siły roboczej-choćby przez około 24 godziny.

możesz nie zdawać sobie z tego sprawy, ale wkrótce dołączysz do Coloradans w płaceniu podatku dochodowego. To dlatego, że Kolorado, podobnie jak prawie dwa tuziny innych stanów w Ameryce, działa pod zasadą „pierwszego dnia”. Oznacza to, że pracownicy niebędący rezydentami będą winni podatki stanu Kolorado, nawet jeśli ich praca jest tymczasowa. Po postawieniu stopy na glebie „pierwszego dnia” do pracy, zapłacisz cenę już 15 kwietnia.

oprócz Kolorado istnieją przepisy dotyczące podatku dochodowego od osób fizycznych „pierwszego dnia” w Alabamie, Arkansas, Connecticut, Delaware, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Luizjana, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota, Mississippi, Missouri, Montana, Nebraska, Karolina Północna, Ohio, Pensylwania i Vermont. Jeśli podróżujesz do pracy, dobrym pomysłem jest odświeżenie Państwowego kodeksu podatkowego lub skonsultowanie się z doświadczonym specjalistą podatkowym .

zrozum okres oczekiwania Państwa

istnieją duże różnice między państwami, jeśli chodzi o wymaganie od nierezydentów płacenia podatków. Oprócz zasady „pierwszego dnia”, regulacji podatkowej, która wymaga od pracowników tymczasowych płacenia podatków od dochodów uzyskanych w tych stanach, niektóre stany mają okres oczekiwania. Ten okres oczekiwania pozwala nierezydentom na uzyskanie dochodu w państwie przez określony okres czasu przed poddaniem tego dochodu opodatkowaniu.

na przykład w niektórych stanach możesz być nierezydentem, który pracuje w stanie przez dwa do 60 dni (różni się w zależności od stanu), zanim stanie się odpowiedzialny za podatek dochodowy od nierezydentów. Alternatywnie kilka stanów-Kalifornia, Idaho, Minnesota, Oklahoma, Oregon i Wisconsin uzyskało progi dochodów zamiast okresów oczekiwania. Gruzja ma kombinację, w której musisz mieć potrącone podatki, jeśli pracowałeś dłużej niż 23 dni lub zarobiłeś 5000 USD lub 5 procent lub więcej całkowitego dochodu w Gruzji .

Arizona, Hawaje i Illinois w ogóle nie pobierają podatku, jeśli jesteś pracownikiem odwiedzającym (Illinois rozpoczyna tę politykę po roku podatkowym 2020 lub w 2021) . Istnieją inne państwa, w których podatek dochodowy od osób fizycznych nie jest potrącany dla rezydentów lub nierezydentów. Pomimo tego braku podatku dochodowego, nadal możesz potrzebować złożyć zeznanie podatkowe w tych stanach, jeśli mieszkasz lub tymczasowo pracujesz.

Praca w stanie wolnym od podatku nadal opodatkowuje

istnieje siedem Stanów USA, które nie wstrzymują podatku dochodowego: Alaska, Floryda, Nevada, Dakota Południowa, Teksas, Waszyngton i Wyoming . Dwa inne stany-New Hampshire i Tennessee-opodatkuj odsetki i dochody z dywidend, ale nie zarobki .

to jednak nie oznacza, że nie zapłacisz podatków od dochodów, które zarabiasz pracując w tych dziewięciu stanach. Jeśli pracujesz w jednym lub kilku z tych państw wolnych od podatku dochodowego-ale mieszkasz w stanie, który nie pobiera podatku dochodowego — nadal będziesz musiał płacić podatki od pieniędzy zarobionych w stanie wolnym od podatku. Będziesz ubiegać się o te zarobki w zeznaniu podatkowym, które złożysz w swoim państwie zamieszkania. Na przykład Lois mieszka w Nowym Meksyku, ale zarabiała 25 000 dolarów podczas pracy w Teksasie. Lois nie będzie winna żadnych podatków dochodowych w Teksasie, ponieważ Teksas jest jednym z dziewięciu stanów w USA, które nie wymagają od swoich pracowników płacenia podatku dochodowego od osób fizycznych. Jednakże, ponieważ Lois mieszka w Nowym Meksyku – a Nowy Meksyk jest stanem, który powstrzymuje podatek dochodowy od osób fizycznych-będzie musiała zgłosić swój dochód z Teksasu z podatków, które składa W Nowym Meksyku .

Państwowy podatek dochodowy to nie to samo co federalny

jeśli chodzi o płacenie podatku dochodowego od osób fizycznych, rzadko jest tak prosty jak „jeden i koniec”.”Szczególnie dla ludzi, którzy żyją w jednym stanie, a pracują w innym. Nie wpadnij w pułapkę myślenia, że jeśli złożysz podatki federalne, pokryłeś wszystkie podstawy. Podatki dochodowe państwa podlegają zupełnie innym zasadom i przepisom. Co więcej, te zasady i przepisy różnią się w zależności od stanu. Ludzie, którzy mieszkają w jednym stanie i pracują w innym, mogą znaleźć się w składaniu zeznań podatkowych w wielu stanach. W rzeczywistości istnieją relacje wojowników drogowych, którzy pracują w aż 20 lub 30 stanach, z których każdy ma inne zasady raportowania dochodów z podatków .

stanowi to istotny problem nie tylko dla pracowników, ale także dla firm, które ich zatrudniają. W rezultacie niektóre przedsiębiorstwa wielonarodowe, a także specjaliści podatkowi, zwracają się do programistów o programy, które mogą śledzić międzypaństwowe opodatkowanie wśród pracowników. Jednak złożoność – i stale zmieniający się charakter kodeksu podatkowego-sprawiają, że jest to zadanie monumentalne.

na przykład niektóre przepisy opodatkowują pracowników nierezydentów, którzy wjeżdżają do Państwa na jeden dzień, co stwarza problemy dla pracowników, którzy mogą robić interesy na smartfonie podczas długiego postoju lub uczestniczyć w konferencji, na której omawiana jest praca .

wiedz, gdzie nie musisz płacić podatków

gdzie znajduje się siedziba firmy Twojego pracodawcy nie ma żadnego wpływu na to, gdzie płacisz podatki, jeśli pracujesz w oddziale w innym stanie. Na przykład możesz mieszkać w Connecticut i pracować dla firmy z siedzibą w Kalifornii, ale jeśli Twoje biuro znajduje się w Connecticut, jest to stan, który zatrzymuje Twoje podatki i wymaga złożenia zeznania, ponieważ faktycznie wykonujesz obowiązki zawodowe w Connecticut zamiast w Kalifornii. Jedyną komplikacją jest to, że Twoja firma nieumyślnie wstrzymuje podatki w swoim stanie macierzystym. W takim przypadku mamy złą wiadomość – być może będziesz musiał złożyć tam zeznanie podatkowe, aby uzyskać zwrot .

inny rodzaj komplikacji powstaje, jeśli pracujesz w stolicy USA. Dystrykt Kolumbii pozwala mieszkańcom dowolnego stanu USA na zwolnienie z podatków dochodowych w Waszyngtonie, chociaż nadal muszą składać dokumenty w swoich stanach. Inne Wielonarodowe regiony nie są tak przychylne. W rzeczywistości niektórzy twierdzą nawet, że w szczególności trzy państwa nadmiernie obciążają pracowników .

uważaj na pułapkę Nowy Jork-Connecticut

jak już wcześniej wyjaśniliśmy, istnieje wiele stanów z umowami o wzajemności, które oszczędzają na konieczności składania deklaracji podatkowych w dwóch miejscach.

Niestety nie wszystkie sąsiednie państwa mają takie umowy. Jeśli mieszkasz w Connecticut, ale pracujesz w Nowym Jorku, będziesz musiał złożyć zarówno zeznanie podatkowe nierezydenta, jak i płacić podatki do Nowego Jorku, ale nie zaniedbuj również złożenia zeznania podatkowego Connecticut, ponieważ ten stan nadal tego wymaga. Będziesz mógł ubiegać się o ulgę podatkową dla podatku dochodowego zapłaconego w Nowym Jorku od pracy, którą tam wykonujesz, wypełniając formularz CT 1040, harmonogram 2 i dołączając zwrot z Nowego Jorku, zgodnie z oficjalnym portalem Online Stanu Connecticut

innym problemem jest to, że kwota kredytu jest mniejsza od podatku zapłaconego do Nowego Jorku lub podatku, który Connecticut nałoży na wynagrodzenia, oznacza to, że jeśli zarobiłeś poza stanem, więc może się okazać, że nadal jesteś winien podatki. Jeśli należna kwota wynosi 1,000 lub więcej, będziesz również zobowiązany do złożenia kwartalnych szacunkowych płatności podatkowych na rzecz Connecticut, należnych w kwietniu 15, czerwcu 15, wrześniu 15 i styczniu 15. Ostrzegaliśmy cię, że to się skomplikuje .

plik w odpowiedniej kolejności

większość osób składających zeznanie podatkowe musi to zrobić tylko w jednym stanie. Dla tych, którzy żyją w jednym stanie, a pracują w innym, Proces jest nieco bardziej skomplikowany.

istnieje konkretna kolejność, w której musisz złożyć wiele deklaracji podatkowych. Po pierwsze, będziesz składać dokumenty w stanie lub stanach, w których uzyskałeś dochód. Na przykład, jeśli nie jesteś mieszkańcem Missouri, ale pracowałeś tam przez trzy miesiące jako wykonawca, musisz złożyć zeznanie podatkowe w Missouri przed przesłaniem go do swojego stanu macierzystego. Pamiętaj, że musisz tylko złożyć zeznanie podatkowe w swoim kraju, jeśli pobiera podatek dochodowy od swoich mieszkańców.

powodem złożenia wniosku w państwie niebędącym rezydentem jest określenie kwoty kredytu lub odliczenia, o które możesz ubiegać się za podatki już zapłacone w innych stanach przed wypełnieniem podatków państwowych rezydenta lub „domu”. Nawet jeśli nie jesteś winien podatków w swoim kraju pochodzenia — być może twój jedyny dochód za rok podatkowy został uzyskany w innym państwie — nadal możesz potrzebować złożyć zeznanie podatkowe, aby uzyskać zwrot .

pamiętaj o komplikacjach związanych z pracą zdalną

przez wiele lat Sarah pracowała i mieszkała w Nowym Meksyku, w tym samym stanie, w którym znajdował się jej pracodawca. Następnie wraz z rodziną przeniosła się do Kolorado, gdzie kontynuowała pracę u swojego pracodawcy.

więc w czym problem? Rozwiązanie jest dość proste, prawda? Sarah będzie musiała złożyć podatki w stanie, w którym mieszka i pracuje: Kolorado. Większość stanów ma zasadę fizycznej obecności, a Kolorado jest jednym z nich. Krótko mówiąc, oznacza to, że wynagrodzenie Sary będzie opodatkowane tam, gdzie praca jest wykonywana.

gdyby Sarah mieszkała w jednym z pięciu stanów, które nie przestrzegają zasady fizycznej obecności (Alaska, Oregon, Montana, New Hampshire i Delaware), miałaby inne zasady do przestrzegania. Zarobki, które zarobiła, podlegałyby opodatkowaniu w państwie, w którym mieszka i w państwie, w którym znajduje się jej pracodawca.

istnieje kilka zwolnień, w tym zwolnienie dla prac, które mogą być wykonywane tylko poza stanem. Dobrym przykładem tego zwolnienia jest pracownik, który pracuje w sprzedaży i obejmuje obszar sprzedaży poza stanem .

mogą wystąpić skutki podatkowe dla osób prawnych

praca zdalna z innego państwa może nie stanowić problemu dla ciebie, ale może dla Twojego pracodawcy. Gdy pracownik telekomunikacyjny pracuje dla pracodawcy w innym państwie, pracodawca ustanawia nexus lub obecność biznesową w państwie pracownika telekomunikacyjnego. A to może mieć konsekwencje podatkowe. Pracodawca może być zobowiązany do złożenia deklaracji podatku dochodowego od osób prawnych w państwie, w którym pracuje jego pracownik.

ogólnie rzecz biorąc, te implikacje podatkowe przedsiębiorstw mają niewiele wspólnego z podatkiem dochodowym od osób fizycznych. Chociaż możesz uzyskać zwrot od pracodawcy, który jest powściągliwy, aby rozszerzyć swój zasięg korporacyjny na inny stan tylko dla jednego pracownika, nie ma się czym martwić z indywidualnego punktu widzenia, oprócz stopniowego wycofywania. Prawda jest taka, że lokalizacja firmowych biur Twojego pracodawcy nie ma nic wspólnego z Twoją odpowiedzialnością podatkową. Będziesz płacić podatki w stanie lub stanach, w których pracujesz, o ile opodatkują one dochody osobiste.

ponownie, twój pracodawca omyłkowo wstrzymuje podatek w stanie, w którym ma siedzibę, będziesz musiał dobrowolnie złożyć zeznanie w tym stanie. W ten sposób możesz uzyskać zwrot pieniędzy.