Tak, możesz obniżyć swój dochód podlegający opodatkowaniu i rachunek podatkowy, wpłacając na indywidualne konto emerytalne (IRA). Ale to zależy, przede wszystkim, od rodzaju IRA masz. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, jak zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu, otwierając IRA.
najważniejsze wydarzenia
- składki na tradycyjne IRA mogą zmniejszyć skorygowany dochód brutto (AGI) za ten rok o kwotę dolara do dolara.
- Jeśli masz tradycyjną IRA, twoje dochody i każdy zakładowy plan emerytalny, który posiadasz, mogą ograniczyć kwotę, o którą można obniżyć AGI.
- składki na Roth IRA nie obniżają twojego skorygowanego dochodu brutto.
tradycyjna IRA
Jeśli przyczyniasz się do tradycyjnej IRA, odpowiedź jest zdecydowanie tak. Oznacza to, że o ile twoje dochody i posiadanie planu emerytalnego w pracy nie powodują, że nie kwalifikujesz się do odliczenia tych składek.
pieniądze zdeponowane w tradycyjnej IRA zmniejszają skorygowany dochód brutto (AGI) za ten rok podatkowy na zasadzie dolara za dolara, zakładając, że mieści się on w granicach rocznych limitów składek (patrz poniżej). Więc kwalifikująca się składka, powiedzmy, $2,000 może zmniejszyć twoje AGI o $ 2,000, dając Ci ulgę podatkową na ten rok. Ten ruch jest znany jako wkład w dolarach preax.
Roth IRA
składka na Roth IRA nie obniża twojego AGI w roku podatkowym, w którym go dokonujesz. Składki Roth są finansowane z dolarów po opodatkowaniu, co oznacza, że nie ma odliczenia w momencie wpłaty. Jednak, gdy pieniądze są wypłacane z konta (prawdopodobnie po przejściu na emeryturę), nie jest należny podatek dochodowy od niego.
ale płacisz podatki od wypłat z tradycyjnej IRA w roku, w którym je bierzesz. Są to kwoty, które wycofujesz, które liczą się jako dochód podlegający opodatkowaniu. W rezultacie mogą znacznie zwiększyć kwotę podatku należnego.
oczywiście twoje środki rosną bez podatku, gdy są na koncie w obu typach IRAs.
limity składek IRA
Internal Revenue Service (IRS) ustanawia limity na kwotę, którą możesz inwestować rocznie w IRA, niezależnie od tego, czy zdecydujesz się pójść drogą Roth, czy tradycyjną Ira. Dla 2021, limit Ira dla płatników jest $6,000 plus $ 1,000 catch-up składki dla podatników, którzy są 50 i więcej. Maksimum składek stosuje się łącznie do wszystkich IRAs, co oznacza, że nie są one naliczane na konto.
Urząd Skarbowy nakłada kary, jeśli wpłacisz na IRA więcej niż dopuszczalna roczna kwota.
tradycyjne limity IRA
Urząd Skarbowy zezwala na odliczenia od składek do tradycyjnej IRA, ale odliczenie może zostać zmniejszone lub wycofane, jeśli ty (lub twój małżonek, jeśli składasz wspólnie) jesteś objęty planem emerytalnym w pracy.
W roku podatkowym 2021 pojedynczy podmiot objęty planem pracy może dokonać pełnego odliczenia, jeśli jego AGI jest poniżej $66,000 lub częściowy, jeśli zarabiają między $66,000 a $76,000. Odliczenie jest eliminowane powyżej tej kwoty.
małżeństwo, w którym współmałżonek wnoszący wkład IRA jest objęty planem emerytalnym w miejscu pracy, może dokonać pełnego odliczenia, jeśli ich AGI jest poniżej $105,000 rocznie, częściowego, jeśli mieści się w przedziale od $105,000 do $125,000, i żadnego, jeśli ich AGI przekracza tę kwotę. Jeśli drugi małżonek ma plan pracy, Faza-out ma zastosowanie do wspólnego dochodu między $198,000 i $208,000.
Roth IRA ogranicza
Twój udział w planie pracy nie wpływa na Twój wkład w Roth IRA. Z drugiej strony, Twój dochód ma. W szczególności Twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) określa, czy możesz przyczynić się do Roth IRA i ile możesz wnieść.
samotni podatnicy są gotowi, aż ich MAGI osiągną 125 000$. Jeśli spadnie między $125,000 i $140,000, stają w obliczu stopniowego zmniejszania kwoty, którą mogą wnieść. Dla wspólników, stopniowe wycofywanie ma zastosowanie do dochodów od $196,000 do $206,000. Przekrocz te zewnętrzne granice i nie możesz w ogóle sfinansować Roth IRA.
zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) to Twój AGI z pewnymi odliczeniami podatkowymi dodanymi z powrotem, w tym z tytułu tradycyjnych składek IRA, odsetek od obligacji i pożyczek studenckich, podatków od samozatrudnienia i dochodów zagranicznych.
jak zmniejszyć swoje dochody
Oto kilka sposobów na zmniejszenie dochodów, dzięki czemu możesz przyczynić się do powstania Ira.
Contribute at Work
Preax contributions you make to a workplace retirement plan such as a 401(k), 403(b), 457 retirement plan, lub thrift savings plan są odliczane od dochodu podlegającego opodatkowaniu. Limit składek dla pracowników, którzy uczestniczą w 401(k), 403 (b), większość 457 Plany emerytalne, a rząd federalny oszczędność planu oszczędności wynosi $19,500 dla 2020 i 2021. Limit składki catch-up dla pracowników w wieku 50 i więcej, którzy uczestniczą w tych planach jest $6,500.
Wpłać do HSA
Jeśli Twoja polisa ubezpieczenia zdrowotnego ma odliczenie w wysokości co najmniej 1400 USD (pojedyncza) lub 2800 USD (rodzina), możesz kwalifikować się do wpłacania składek przed opodatkowaniem na zdrowotne konto oszczędnościowe (HSA).
nowe limity IRS dla HSA wzrosły o 50 USD dla indywidualnego ubezpieczenia i 100 USD dla rodzinnego ubezpieczenia, zwiększając je odpowiednio do 3600 USD i 7200 USD. Pieniądze w HSA nie wygasają na koniec roku. Jest Twój, nawet jeśli zmienisz pracodawcę lub polisę zdrowotną.
odmianą HSA jest tzw. elastyczne konto wydatków (ang. flexible spending account, FSA), które niektórzy pracodawcy oferują. Limit składek na 2021 pozostaje taki sam jak 2020—do $2,750 do FSA opieki zdrowotnej lub FSA o ograniczonym przeznaczeniu.
zazwyczaj jesienią jest otwarty okres rekrutacji, podczas którego musisz się zarejestrować. Zwykle nie możesz wnieść wkładu zarówno do FSA, jak i HSA w tym samym roku, choć są pewne wyjątki.
Wpłać na konto opieki na utrzymaniu
Jeśli płacisz za opiekę nad dziećmi lub opiekę dzienną dla dorosłych, możesz być w stanie wpłacić do 5000 $w zarobkach przed opodatkowaniem na konto elastycznych wydatków na opiekę na utrzymaniu. Podobnie jak zwykła FSA, ta zazwyczaj wymaga rejestracji podczas otwartego okresu rejestracji, chyba że masz wydarzenie kwalifikacyjne (takie jak narodziny dziecka).
obniż swój dochód z harmonogramu C
dochód z samozatrudnienia zgłoszony na harmonogramie C to kolejny obszar, w którym możesz znaleźć odliczenia, które obniżą twoje MAGI. Oprócz zwykłych odliczeń związanych z działalnością gospodarczą, należy rozważyć składki na uproszczoną emeryturę pracowniczą (SEP), solo 401(k) lub inny program emerytalny podlegający odliczeniu od podatku, w stosownych przypadkach. Podczas gdy jesteś przy tym, Sprawdź również, czy nie ma odliczeń od działalności biznesowej.
zgłoś straty kapitałowe
Jeśli masz straty kapitałowe, które przekraczają zyski kapitałowe, możesz zastosować do $3,000 od zwykłego dochodu. Strategia ta jest często pomijana jako sposób na ograniczenie magów. Twierdzenie o stratach kapitałowych jest złożone, a urząd skarbowy ma zasady, których musisz przestrzegać. Skonsultuj się z doradcą podatkowym, aby upewnić się, że spełniasz wymagania.
Podsumowując
Indywidualne Konta Emerytalne to świetny sposób na zmniejszenie zobowiązań podatkowych. Pamiętaj jednak, że istnieją ograniczenia, do których kont możesz posiadać i ile możesz wnieść. Możesz również spojrzeć na inne opcje zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu, w tym HSA i FSA. W razie wątpliwości zawsze skontaktuj się z profesjonalistą finansowym, aby uniknąć błędów.