Gestão de Caixa

O que é a gestão de Caixa?a gestão de Caixa, também conhecida como gestão de tesouraria, é o processo que envolve a recolha e gestão de fluxos de caixa das actividades operacionais, de investimento e de financiamento de uma empresa. Nos negócios, é um aspecto chave da estabilidade financeira de uma organização.

a gestão de caixa é importante tanto para as empresas como para os indivíduos, uma vez que é uma componente fundamental da estabilidade financeira.os instrumentos financeiros envolvidos na gestão de numerário contêm fundos do mercado monetário, bilhetes do Tesouro (T-Bills)bilhetes do Tesouro (T-Bills) bilhetes do tesouro (ou T-Bills for short) são um instrumento financeiro de curto prazo emitido pelo Tesouro dos EUA com prazos de vencimento de alguns dias até 52 semanas, e certificados de depósito.as empresas e indivíduos oferecem uma vasta gama de serviços disponíveis em todo o mercado financeiro para ajudar em todos os tipos de gestão de caixa. Os bancos são normalmente um prestador de serviços financeiros primário. Há também muitas soluções de gestão de Caixa diferentes para ambas as empresas e indivíduos que procuram obter o melhor retorno sobre os ativos de caixa ou o uso mais eficiente de dinheiro.

a importância do dinheiro é o activo primário que os indivíduos e as empresas utilizam regularmente para liquidar as suas obrigações de dívida e despesas de funcionamento, por exemplo, impostos, salários dos empregados, compras de inventário, custos de publicidade e rendas, etc.

o Dinheiro é usado como capital de investimento a ser atribuído para ativos de longo prazo, tais como a propriedade, planta e equipamento (PP&E)P&E (Propriedade, Planta e Equipamento)PP&E (Propriedade, instalações e Equipamento) é um dos principais ativos não-circulantes, encontrado no balanço patrimonial. PP&e é influenciado pela Capex e por outros activos não correntes. O excesso de dinheiro depois de contabilizar as despesas muitas vezes vai para distribuições de dividendos.as empresas com uma multiplicidade de Entradas e saídas de caixa devem ser adequadamente geridas para manter uma estabilidade de negócio adequada. Para os indivíduos, a manutenção dos saldos de tesouraria é também uma preocupação importante.entender a gestão de Caixa em uma organização, diretores financeiros, gerentes de negócios e tesoureiros corporativos são geralmente os principais responsáveis pelas estratégias globais de gestão de caixa, Análise de estabilidade e outras responsabilidades relacionadas com o dinheiro. No entanto, muitas organizações podem terceirizar parte ou todas as suas responsabilidades de gestão de caixa para alguns prestadores de serviços.a demonstração dos fluxos de Caixa (oficialmente designada por Demonstração dos fluxos de caixa) contém informações sobre a quantidade de dinheiro que uma empresa gerou e utilizou durante um determinado período. Contém 3 secções: numerário proveniente de operações, numerário proveniente de investimentos e numerário proveniente de financiamento. é a principal componente da Gestão de fluxos de caixa de uma empresa. O mapa de fluxos de caixa registra de forma abrangente todas as entradas e saídas de caixa da organização. Inclui numerário proveniente de actividades de exploração, numerário pago por actividades de investimento e numerário proveniente de actividades de financiamento. A linha inferior da demonstração do fluxo de caixa mostra quanto dinheiro está prontamente disponível para uma organização.a demonstração dos fluxos de caixa divide-se em três partes: investimento, financiamento e actividades operacionais. A parte operacional das actividades de tesouraria baseia-se fortemente no capital de exploração líquido CapitalNet capital de exploração CapitalNet (NWC) é a diferença entre os activos correntes de uma empresa (líquidos de numerário) e os passivos correntes (líquidos de dívida) no seu balanço. Trata-se de uma medida da liquidez de uma empresa e da sua capacidade para cumprir obrigações a curto prazo, bem como para financiar as operações da empresa. A posição ideal é a, que é apresentada na demonstração dos fluxos de caixa como activos correntes de uma empresa menos passivos correntes. As empresas esforçam-se por fazer com que o saldo dos activos correntes exceda o saldo dos passivos correntes.

As outras duas partes da demonstração de fluxos de caixa são um pouco mais simples, com fluxos de entrada e saída conectados ao investimento e de financiamento, tais como investimentos em imóveis, compra de novos equipamentos e máquinas, e originários de ações recompra, ou o pagamento de dividendos como parte das atividades de financiamento.

existem muitos controles internos utilizados para gerenciar e alcançar fluxos de caixa de negócios eficientes. Algumas das principais considerações de fluxos de caixa de uma empresa incluem a duração média das contas a receber contas a receber (AR) representa as vendas de crédito de uma empresa, que ainda não foram cobradas aos seus clientes. As empresas permitem, amortizações dos montantes a receber não cobrados, processos de cobrança, taxas de rendibilidade dos investimentos equivalentes em numerário, liquidez e gestão da linha de crédito.o que inclui o fundo de maneio?

geralmente, o fundo de maneio inclui o seguinte:

1. Activos correntes

• numerário
• contas a receber no prazo de um ano

inventário

2. Responsabilidades correntes dívidas a curto prazo a pagar no prazo de um ano na demonstração dos fluxos de Caixa, as organizações normalmente reportam a variação do fundo de maneio de um período de reporte para o seguinte na secção operacional da demonstração dos fluxos de caixa. Se a variação líquida do fundo de maneio for positiva, a empresa aumentou os seus activos correntes disponíveis para cobrir os passivos correntes.se a variação líquida do fundo de maneio for negativa, a empresa aumentou o seu passivo corrente, o que reduz a sua capacidade de pagar o passivo de forma eficiente. Uma variação líquida negativa do fundo de maneio reduz também o total de numerário na linha de fundo.

Causas de Problemas com a Gestão de Caixa

Infelizmente, muitas empresas se envolver em má gestão de dinheiro, e há várias razões para o problema. Vejamos alguns deles:

1. A má compreensão do ciclo do fluxo de caixa

a gestão de negócios deve compreender claramente o calendário das entradas e saídas de caixa da entidade, tais como quando pagar as contas a pagar e o inventário de compra. Durante o rápido crescimento, uma empresa pode acabar ficando sem dinheiro por causa do inventário de compra excessiva, mas não recebendo pagamento por ele.2. Falta de compreensão do lucro versus o dinheiro

uma empresa pode gerar lucros na sua demonstração de resultados e estar a queimar dinheiro na demonstração de fluxos de caixa.quando uma empresa gera receitas, isso não significa necessariamente que já tenha recebido pagamento em dinheiro por essas receitas. Assim, um negócio de crescimento muito rápido que requer um monte de inventário pode estar gerando muitas receitas, mas não recebendo fluxos de caixa positivos sobre ele.

3. A falta de competências de gestão de caixa é crucial para os gestores adquirirem as competências necessárias, apesar da compreensão das questões acima referidas. As competências envolvem a capacidade de otimizar e gerir o capital de exploração. Pode incluir a disciplina e a criação de quadros adequados para garantir que os montantes a receber sejam cobrados atempadamente e que os pagamentos não sejam pagos mais rapidamente do que o necessário.4. Maus investimentos de capital

uma empresa pode afectar capital a projectos que, em última análise, não geram um rendimento suficiente do investimento ou fluxos de caixa suficientes para justificar os investimentos. Se for esse o caso, os investimentos serão uma fuga líquida para a demonstração dos fluxos de caixa e, eventualmente, para o saldo de caixa da empresa.

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• Statementcash Flow StatementA Cash Flow Statement (oficialmente chamada de demonstração dos fluxos de caixa) contém informações sobre a quantidade de dinheiro que uma empresa gerou e usou durante um determinado período. Contém 3 secções: numerário proveniente de operações, numerário proveniente de investimentos e numerário proveniente de financiamento.os passivos correntes são obrigações financeiras de uma entidade empresarial que são exigíveis e pagáveis no prazo de um ano. Uma empresa mostra estes no Inventoryinventoryinventoryinventory é uma conta de ativos correntes encontrada no balanço, que consiste em todas as matérias-primas, trabalho em andamento, e bens acabados que um financiamento Pessoal Financeiro Pessoal Pessoal Finanças Pessoais é o processo de planejamento e gestão de atividades financeiras pessoais, tais como geração de renda, gastos, poupança, investimento e proteção. O processo de gestão das finanças pessoais pode ser resumido em um orçamento ou plano financeiro.