Cash Management

Vad är Cash Management?

Cash management, även känd som treasury management, är processen som innebär att samla in och hantera kassaflöden från ett företags operativa, investerande och finansieringsverksamhet. I affärer är det en viktig aspekt av en organisations finansiella stabilitet.

Cash management är viktigt för både företag och privatpersoner, eftersom det är en viktig del av den finansiella stabiliteten.

finansiella instrument som är involverade i kontanthantering innehåller penningmarknadsfonder, Treasury billsTreasury Bills (T-Bills)Treasury Bills (eller T-Bills för kort) är ett kortfristigt finansiellt instrument utfärdat av US Treasury med löptider från några dagar upp till 52 veckor och insättningsbevis.

företag och privatpersoner erbjuder ett brett utbud av tjänster tillgängliga över den finansiella marknaden för att hjälpa till med alla typer av kontanthantering. Banker är vanligtvis en primär finansiell tjänsteleverantör. Det finns också många olika kontanthanteringslösningar för både företag och privatpersoner som vill få den bästa avkastningen på likvida medel eller den mest effektiva användningen av kontanter.

betydelsen av kontanter

kontanter är den primära tillgången individer och företag använder regelbundet för att reglera sina skuldförpliktelser och driftskostnader, t.ex. skatter, anställdas löner, lagerinköp, reklamkostnader och hyror etc.

kontanter används som investeringskapital som ska allokeras till långfristiga tillgångar, såsom materiella anläggningstillgångar och anläggningstillgångar (PP&E)PP&E (Materiella anläggningstillgångar och anläggningstillgångar)är ett av kärn anläggningstillgångar som finns i balansräkningen. PP&e påverkas av Capex och andra anläggningstillgångar. Överskott av kontanter efter redovisning av kostnader går ofta till utdelningsutdelningar.

företag med en mängd kassaflöden och utflöden måste hanteras ordentligt för att upprätthålla tillräcklig affärsstabilitet. För individer är det också ett stort problem att upprätthålla kontanta saldon.

förstå kontanthantering

i en organisation är ekonomichefer, företagsledare och företagskassörer vanligtvis de viktigaste individerna som ansvarar för övergripande kontanthanteringsstrategier, stabilitetsanalys och andra kontantrelaterade ansvarsområden. Många organisationer kan dock lägga ut delar av eller alla sina kontanthanteringsansvar till vissa tjänsteleverantörer.

kassaflödesanalysen kassaflödesanalys (officiellt kallad kassaflödesanalys) innehåller information om hur mycket pengar ett företag har genererat och använt under en viss period. Den innehåller 3 avsnitt: kontanter från verksamheten, kontanter från investeringar och kontanter från finansiering. är huvudkomponenten i ett företags kassaflödeshantering. Kassaflödesanalysen registrerar fullständigt alla organisationens kassaflöden och utflöden. Det inkluderar kontanter från den löpande verksamheten, kontanter som betalas för investeringsverksamhet och kontanter från finansieringsverksamheten. Summan av kardemumman i kassaflödesanalysen visar hur mycket pengar är lätt tillgängliga för en organisation.

kassaflödesanalysen är uppdelad i tre delar: investering, finansiering och löpande verksamhet. Den operativa delen av kassaverksamheten är starkt baserad på nettorörelsekapitalnet Rörelsekapitalnet rörelsekapital (NWC) är skillnaden mellan ett företags omsättningstillgångar (netto av kontanter) och kortfristiga skulder (netto av skuld) i balansräkningen. Det är ett mått på ett företags likviditet och dess förmåga att uppfylla kortfristiga förpliktelser samt fondverksamheten i verksamheten. Den ideala positionen är att, som presenteras på kassaflödesanalysen som ett företags omsättningstillgångar minus kortfristiga skulder. Företagen strävar efter att göra omsättningstillgångarnas balans över det kortfristiga skuldsaldot.

de andra två delarna av kassaflödesanalysen är något enklare med kassaflöden och utflöden kopplade till investeringar och finansiering, till exempel investeringar i fastigheter, inköp av ny utrustning och maskiner och ursprungsåterköp av lager eller utbetalning av utdelning som en del av finansieringsverksamheten.

det finns många interna kontroller som används för att hantera och uppnå effektiva kassaflöden. Några av ett företags stora kassaflödesöverväganden omfattar den genomsnittliga längden på kundfordringar. kundfordringar. kundfordringar (AR) representerar kreditförsäljningen för ett företag som ännu inte har samlats in från sina kunder. Företag tillåter, avskrivningar för obetalda fordringar, inkassoprocesser, avkastning på likvida investeringar, likviditet och kreditlinjehantering.

vad inkluderar rörelsekapital?

i allmänhet inkluderar rörelsekapitalet följande:

1. Omsättningstillgångar

• kontanter
• kundfordringar inom ett år
• lager

2. Kortfristiga skulder

• leverantörsskulder som ska betalas inom ett år
• kortfristiga skuldbetalningar som ska betalas inom ett år

på kassaflödesanalysen rapporterar organisationer vanligtvis förändringen i rörelsekapitalet från en rapporteringsperiod till nästa i rörelseavsnittet i kassaflödesanalysen. Om nettoförändringen i rörelsekapitalet är positiv ökade ett företags omsättningstillgångar tillgängliga för att täcka kortfristiga skulder.

om en nettoförändring i rörelsekapitalet är negativ, ökade ett företags kortfristiga skulder, vilket minskar dess förmåga att betala skulderna effektivt. En negativ nettoförändring i rörelsekapital sänker också de totala kontanterna på bottenlinjen.

orsaker till problem med Cash Management

tyvärr har många företag engagera sig i dålig cash management, och det finns flera orsaker till problemet. Låt oss titta på några av dem:

1. Dålig förståelse för kassaflödescykeln

Företagsledning bör tydligt förstå tidpunkten för kassaflöden och utflöden från företaget, till exempel när man ska betala för leverantörsskulder och inköpslager. Under snabb tillväxt kan ett företag sluta få slut på pengar på grund av överköp av lager, men får inte betalning för det.

2. Brist på förståelse för vinst kontra kontanter

ett företag kan generera vinster på resultaträkningen och bränna kontanter på kassaflödesanalysen.

När ett företag genererar intäkter betyder det inte nödvändigtvis att det redan har fått kontant betalning för dessa intäkter. Så, ett mycket snabbt växande företag som kräver mycket lager kan generera mycket intäkter men inte få positiva kassaflöden på den.

3. Brist på kontanthanteringsförmåga

det är avgörande för chefer att förvärva nödvändiga färdigheter trots förståelsen av ovan nämnda frågor. Kompetensen innebär förmågan att optimera och hantera rörelsekapitalet. Det kan inkludera disciplin och sätta rätt ramar på plats för att säkerställa att fordringarna samlas in i tid och att skulder inte betalas snabbare än vad som behövs.

4. Dåliga kapitalinvesteringar

ett företag kan allokera kapital till projekt som i slutändan inte genererar tillräcklig avkastning på investeringar eller tillräckliga kassaflöden för att motivera investeringarna. Om så är fallet kommer investeringarna att vara ett nettoflöde på kassaflödesanalysen och så småningom på företagets kontantsaldo.

relaterade avläsningar

CFI är den officiella leverantören av Commercial Banking & Credit Analyst (CBCA) bisexual Certification (CBCA) CertificationThe Commercial Banking & Credit Analyst (CBCA) accreditation är en global standard för kreditanalytiker som täcker finans, redovisning, kreditanalys, kassaflödesanalys, covenant modellering, återbetalningar av lån, och mer. certifieringsprogram, utformat för att förvandla vem som helst till en finansiell analytiker i världsklass.

för att fortsätta lära dig och utveckla din kunskap om kreditanalys rekommenderar vi starkt de ytterligare resurserna nedan:

• kassaflödesanalysen kassaflödesanalys (officiellt kallad kassaflödesanalys) innehåller information om hur mycket pengar ett företag har genererat och använt under en viss period. Den innehåller 3 avsnitt: kontanter från verksamheten, kontanter från investeringar och kontanter från finansiering.
• nuvarande Skuldernuvarande Skulderkursiva skulder är finansiella förpliktelser för en affärsenhet som förfaller och betalas inom ett år. Ett företag visar dessa på
• InventoryInventoryInventory är ett löpande tillgångskonto som finns i balansräkningen, bestående av alla råvaror, pågående arbeten och färdiga varor som en
• personlig Financepersonlig Financepersonlig ekonomi är processen att planera och hantera personliga finansiella aktiviteter som inkomstgenerering, utgifter, sparande, investeringar och skydd. Processen att hantera sin personliga ekonomi kan sammanfattas i en budget eller ekonomisk plan.