Ja, du kan sänka din skattepliktiga inkomst och din skatteräkning genom att bidra till ett individuellt pensionskonto (IRA). Men det beror först och främst på vilken typ av IRA du har. Fortsätt läsa för att ta reda på hur du kan minska din skattepliktiga inkomst genom att öppna en IRA.
Key Takeaways
- bidrag till en traditionell IRA kan minska din justerade bruttoinkomst (AGI) för det året med ett dollar-för-dollar-belopp.
- Om du har en traditionell IRA, din inkomst och någon arbetsplats Pensionsplan du äger kan begränsa det belopp med vilket din AGI kan minskas.
- bidrag till en Roth IRA sänker inte din justerade bruttoinkomst.
traditionell IRA
om du bidrar till en traditionell IRA är svaret definitivt Ja. Det vill säga, om inte din inkomst och att ha en pensionsplan på jobbet gör att du inte är berättigad att dra av dessa bidrag.pengarna som deponeras i en traditionell IRA minskar din justerade bruttoinkomst (AGI) för det skatteåret på dollar-för-dollar-basis, förutsatt att det ligger inom de årliga bidragsgränserna (se nedan). Så ett kvalificerat bidrag på, säg ,$ 2,000 kan minska din AGI med $2,000, vilket ger dig en skatteavbrott för det året. Detta drag är vad som kallas att bidra med pretax dollar.
Roth IRA
ett bidrag till en Roth IRA minskar inte din AGI under det skatteår du gör det. Roth-bidrag finansieras med dollar efter skatt, vilket innebär att det inte finns något avdrag vid tidpunkten för din insättning. Men när pengarna tas ut från kontot (förmodligen efter att du har gått i pension) beror ingen inkomstskatt på den.
men du betalar skatt på utdelningar från din traditionella IRA under det år du tar dem. Det här är de belopp du tar ut, som räknas som beskattningsbar inkomst. Som ett resultat kan de avsevärt öka mängden skatt du är skyldig.
naturligtvis växer dina medel skattefria medan du är på kontot med båda typerna av Ira.
IRA bidragsgränser
Internal Revenue Service (IRS) sätter gränser för det belopp du kan investera årligen i en IRA, oavsett om du väljer att gå ner på Roth eller traditionell IRA-väg. För 2021 är IRA-gränsen för bidragsgivare $6,000 plus ett $1,000 catch-up bidrag för skattebetalare som är 50 och över. Bidragsmaximerna gäller kollektivt för alla dina IRA, vilket innebär att de inte är per konto.
IRS ålägger påföljder om du bidrar med mer än det tillåtna årliga beloppet till en IRA.
traditionella IRA-gränser
IRS tillåter avdrag för bidrag till en traditionell IRA, men avdraget kan minskas eller fasas ut om du (eller din make, om du lämnar in gemensamt) omfattas av en pensionsplan på jobbet.
för skatteåret 2021 kan en enda filare som omfattas av en arbetsplatsplan ta full avdrag om deras AGI är under $66,000 eller en partiell om de gör mellan $66,000 och $76,000. Avdraget elimineras över det beloppet.ett gift par där den IRA-bidragande makan omfattas av en pensionsplan på arbetsplatsen kan ta ett fullständigt avdrag om deras AGI är under $105,000 årligen, en partiell om det är mellan $105,000 och $125,000, och ingen om deras AGI över det beloppet. Om den andra makan har arbetsplatsplanen gäller utfasningen för en gemensam inkomst mellan $198,000 och $208,000.
Roth IRA-gränser
ditt deltagande i en arbetsplatsplan påverkar inte dina Roth IRA-bidrag. Din inkomst, å andra sidan, gör det. Specifikt bestämmer din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) huruvida du kan bidra till en Roth IRA och hur mycket du kan bidra.
enskilda skattebetalare är bra att gå tills deras MAGI träffar $125,000. Om det faller mellan $125,000 och $140,000, står de inför en gradvis minskning av det belopp de kan bidra med. För gemensamma filers gäller utfasningen för inkomster mellan $196,000 och $206,000. Överskrid de yttre gränserna och du kan inte finansiera en Roth IRA alls.
modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) är din AGI med vissa skatteavdrag som läggs tillbaka, inklusive de för traditionella IRA-bidrag, ränta på obligationer och studielån, egenföretagande skatter och utländsk inkomst.
hur man minskar din MAGI
här är några sätt att minska din inkomst så att du kan bidra till en Roth IRA.
bidra på jobbet
pretax bidrag du gör till en arbetsplats pensionsplan som en 401(k), 403 (b), 457 pensionsplan, eller sparsamhet sparplan dras av från din beskattningsbara inkomst. Bidragsgränsen för anställda som deltar i 401(k), 403(b), de flesta 457 pensionsplaner och den federala regeringens sparsamhetsplan är $19,500 för både 2020 och 2021. Catch – up-bidragsgränsen för anställda över 50 år som deltar i dessa planer är $6,500.
bidra till en HSA
om din sjukförsäkring har en självrisk på minst $1,400 (singel) eller $2,800 (familj), kan du kvalificera dig för att göra pretax bidrag till ett hälsosparkonto (HSA).
de nya IRS-gränserna för HSAs ökade $50 för individuell täckning och $100 för familjetäckning, vilket gav dem till $3,600 respektive $7,200. Pengar i din HSA löper inte ut vid årets slut. Det är ditt även om du byter arbetsgivare eller sjukförsäkring.
bidra till en FSA
en variation på HSA kallas ett flexibelt utgiftskonto (FSA), som vissa arbetsgivare erbjuder. Bidragsgränsen för 2021 förblir densamma som 2020—upp till $2,750 till en hälso-och sjukvård FSA eller begränsad ändamål FSA.
vanligtvis finns det en öppen registreringsperiod på hösten, under vilken du måste registrera dig. Normalt kan du inte bidra till både en FSA och HSA samma år, men det finns några undantag.
bidra till en beroende Vård FSA
om du betalar för barnomsorg eller vuxen daghem kan du kanske bidra med upp till $5,000 i pretaxinkomst till ett beroende vård flexibelt utgiftskonto. Som en vanlig FSA kräver den här vanligtvis att du registrerar dig under en öppen anmälningsperiod, såvida du inte har ett kvalificerat evenemang (till exempel ett barns födelse).
sänk ditt schema C Inkomst
egenföretagande inkomst hävdade på Schema C är ett annat område där du kanske kan hitta avdrag som sänker din MAGI. Förutom normala affärsrelaterade avdrag, överväga bidrag till en förenklad anställd pension (SEP), solo 401(k), eller någon annan avdragsgill pensionsplan, om så är lämpligt. Medan du är på det, kolla även för icke-affärsavdrag.
kräva kapitalförluster
om du har kapitalförluster som överstiger realisationsvinster kan du ansöka upp till $3,000 mot vanlig inkomst. Denna strategi förbises ofta som ett sätt att minska MAGI. Att hävda kapitalförluster är komplicerat, och IRS har regler som du måste följa. Kontakta din skatterådgivare för att se till att du följer.
den nedersta raden
individuella pensionskonton är ett bra sätt att minska din skatteskuld. Men kom ihåg att det finns begränsningar för vilka konton du kan äga och hur mycket du kan bidra med. Du kan också titta på andra alternativ för att minska din skattepliktiga inkomst, inklusive HSAs och FSAs. När du är osäker, kontrollera alltid med en finansiell professionell för att undvika att göra några misstag.