10 Steuertipps für Menschen, die in verschiedenen Staaten arbeiten und leben

Wenn Ihr morgendlicher Weg Sie von der Küche zur Couch führt, betrachten Sie es als Gewinn. Was gibt es Schöneres, als den Ärger auf der Straße zu überspringen und direkt in Ihren Arbeitstag einzutauchen? Es dauerte Jahre, um Ihren Arbeitgeber davon zu überzeugen, dass Sie einen idealen Telearbeiter machen würden. Jetzt genießen Sie die Früchte Ihrer Arbeit, eine perfekte Mischung aus Arbeit zu Hause und Reisen, um sich mit Kunden in anderen Staaten zu beraten.

Es läuft alles nach Plan — bis die Steuerzeit kommt. Plötzlich stehen Sie vor der Zahlung von Steuern in Ihrem Wohnsitzstaat und den Staaten, in denen Sie arbeiten. Oder bist du es? Das Internet von allem ist voller fragwürdiger Steuerberatung für Menschen, die in einem Staat arbeiten und in einem anderen leben, einschließlich einiger zweifelhafter Vorschläge, von denen Sie ziemlich sicher sind, dass Sie in heißem Wasser landen könnten.Um die Sache noch komplizierter zu machen, variieren die Regeln und Vorschriften für die Einkommensteuer von Staat zu Staat. Wenn Sie über Staatsgrenzen pendeln, um die Arbeit zu erledigen, Es kann spezifische und überraschende Konsequenzen für Ihre haben . Diese 10 Steuertipps können Ihnen helfen, den Weg zu navigieren.

Verstehen Sie Wohnsitz, Nicht-Wohnsitz und Ihre staatlichen Steuern

Wenn Sie in zwei verschiedenen Staaten leben und arbeiten, benötigen Sie ein fundiertes Verständnis der wichtigsten steuerlichen Definitionen. Die Unterschiede zwischen Wohnsitz und Nicht-Wohnsitz — und, was noch wichtiger ist, wie sie Ihre Steuern beeinflussen — variieren von Staat zu Staat. Sie sollten die Steuerregeln und -vorschriften untersuchen, die für die Staaten gelten, in denen Sie leben und arbeiten.

Es mag offensichtlich erscheinen, aber es ist erwähnenswert, dass der Staat, in dem Sie wohnen, als Ihr Wohnsitzstaat gilt. Im Allgemeinen zahlen Sie staatliche Steuern auf das gesamte persönliche Einkommen, das Sie in Ihrem Heimatstaat verdienen (es sei denn, Sie leben in einem Staat ohne persönliche Einkommensteuer).

Wenn Sie in einem Staat arbeiten, aber nicht dort leben, gelten Sie als Nichtansässiger dieses Staates. Also, wer darf dich besteuern? Es ist ein bisschen kompliziert. Früher war es so, dass beide Staaten versuchen könnten, einen Bissen vom Apfel zu nehmen, aber im Jahr 2015 verbot der Oberste Gerichtshof der USA eine solche Doppelbesteuerung und verbot zwei Staaten, die gleichen Einnahmen zu besteuern. Das heißt, wenn Sie in Maryland leben, aber tatsächlich Ihr Geld verdienen und Steuern darauf in Pennsylvania zahlen, kann Maryland Sie nicht für das gleiche Einkommen besteuern. Stattdessen muss der Staat eine Steuergutschrift für den Betrag ausstellen, den Sie an Pennsylvania gezahlt haben . Im Wesentlichen hat der Staat, in dem Sie tatsächlich arbeiten, Vorrang, es sei denn, die beiden Gerichtsbarkeiten haben eine Vereinbarung, die es Ihnen ermöglicht, Steuern dort zu zahlen, wo Sie leben .

Sehen Sie, ob Gegenseitigkeit gilt

Siebzehn Staaten und der District of Columbia haben Gegenseitigkeitsabkommen mit Nachbarstaaten, was bedeutet, dass Sie, wenn Sie in DC arbeiten, aber in Virginia leben, keine Steuern in DC zahlen oder sogar eine Steuererklärung einreichen müssen. Alles, was Sie tun müssen, ist, Ihrem Arbeitgeber Ihren Wohnsitz zu dokumentieren, damit er oder sie Steuern für Ihren Heimatstaat einbehalten kann, aber nicht für die beiden Staaten .Neben dem Bezirk sind die Staaten mit Gegenseitigkeitsabkommen mit Nachbarstaaten New Jersey, Pennsylvania, Maryland, Virginia, West Virginia, Ohio, Kentucky, Illinois, Michigan, Wisconsin, Indiana, Iowa, Minnesota, North Dakota, Montana, Arizona und der District of Columbia. .

Im Rest des Landes müssen Sie möglicherweise einige Zeit und Geld aufwenden, um an beiden Orten eine Steuererklärung für Nichtansässige einzureichen, aber Sie können eine Steuergutschrift für den Steuerbetrag erhalten, den Sie in dem Staat, in dem Sie arbeiten, zahlen können .

Einige Staaten haben eine Schwelle für verdiente Dollar, die eingehalten werden muss; andere haben eine Zeitschwelle. In Massachusetts zum Beispiel müssen Gebietsfremde staatliche Steuern erheben, wenn das Einkommen, das sie im Staat verdienen, 8.000 US-Dollar übersteigt oder einen bestimmten Teil ihres Gesamteinkommens erreicht. In Kansas, Gebietsfremde unterliegen ab dem ersten Tag, an dem sie zur Arbeit in den Staat reisen, einer Steuereinbehaltung .

Sehen Sie, ob Sie von der „First Day“ -Regel abgedeckt sind

Ein Strahl gekühlter Luft findet seinen Weg in die Jet Bridge und bietet einen ebenso erfrischenden wie erfrischenden Gruß. Sie steigen aus und checken E-Mails auf Ihrem Smartphone, während Sie durch den Denver International Airport gehen. Es sieht vielleicht nicht so aus, als wären Sie eingeloggt, aber Sie bereiten sich mental auf ein Geschäftstreffen vor. Und obwohl Sie nicht in Colorado leben, werden Sie heute Teil der Belegschaft sein — wenn auch nur für etwa 24 Stunden.

Sie werden es vielleicht gerade nicht merken, aber Sie werden bald mit Coloradans auch Einkommensteuer zahlen. Das liegt daran, dass Colorado, wie fast zwei Dutzend andere Staaten in Amerika, unter einer „First Day“ -Regel arbeitet. Dies bedeutet, dass nicht ansässige Arbeitnehmer Colorado State Steuern schulden, auch wenn ihre Arbeit dort vorübergehend ist. Sobald Sie den Boden des „ersten Tages“ für die Arbeit betreten, zahlen Sie den Preis am 15.Neben Colorado gibt es „first Day“ Einkommensteuervorschriften in Alabama, Arkansas, Connecticut, Delaware, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Louisiana, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota, Mississippi, Missouri, Montana, Nebraska, North Carolina, Ohio, Pennsylvania und Vermont. Wenn Sie zur Arbeit reisen, ist es eine gute Idee, die staatliche Abgabenordnung aufzufrischen oder einen sachkundigen Steuerfachmann zu konsultieren .

Verstehen Sie die staatliche Wartezeit

Es gibt große Unterschiede zwischen den Staaten, wenn es darum geht, dass Gebietsfremde Steuern zahlen müssen. Neben der „First Day“ -Regel, einer Steuerregelung, die Leiharbeitnehmer verpflichtet, Steuern auf Einkommen zu zahlen, die in diesen Staaten erzielt wurden, haben einige Staaten eine Wartezeit. Diese Wartezeit ermöglicht es Gebietsfremden, für einen bestimmten Zeitraum ein Einkommen im Staat zu erzielen, bevor sie dieses Einkommen besteuern.Zum Beispiel können Sie in einigen Staaten ein Nichtansässiger sein, der zwei bis 60 Tage in einem Staat arbeitet (es variiert je nach Staat), bevor Sie für die Einkommensteuer eines Nichtansässigen haftbar werden. Alternativ haben eine Handvoll Staaten — Kalifornien, Idaho, Minnesota, Oklahoma, Oregon und Wisconsin – Einkommensschwellen anstelle von Wartezeiten. Georgia hat eine Kombination, in der Sie Steuern einbehalten müssen, wenn Sie mehr als 23 Tage gearbeitet haben oder 5.000 Dollar oder 5 Prozent oder mehr Ihres Gesamteinkommens in Georgia verdient haben .Arizona, Hawaii und Illinois nehmen überhaupt keine Steuern ab, wenn Sie ein Gastarbeiter sind (Illinois beginnt diese Politik nach dem Steuerjahr 2020 oder 2021). Es gibt andere Staaten, in denen die Einkommensteuer für Gebietsansässige oder Gebietsfremde nicht einbehalten wird. Trotz dieses Mangels an Einkommensteuer müssen Sie möglicherweise noch eine Steuererklärung in diesen Staaten einreichen, wenn Sie dort leben oder vorübergehend arbeiten.

Arbeiten in einem steuerfreien Staat ist immer noch besteuert

Es gibt sieben US-Bundesstaaten, die keine Einkommensteuer einbehalten: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington und Wyoming . Zwei weitere Staaten — New Hampshire und Tennessee – besteuern Zins- und Dividendeneinnahmen, aber keine Gewinne .Dennoch bedeutet das nicht, dass Sie keine Steuern auf das Einkommen zahlen, das Sie verdienen, während Sie in diesen neun Staaten arbeiten. Wenn Sie in einem oder mehreren dieser einkommensteuerfreien Staaten arbeiten, aber in einem Staat leben, der Einkommensteuer einbehält, müssen Sie immer noch Steuern auf das Geld zahlen, das Sie im steuerfreien Staat verdient haben. Sie beanspruchen diese Einnahmen in der Steuererklärung, die Sie in Ihrem Wohnsitzstaat einreichen. Zum Beispiel lebt Lois in New Mexico, verdiente aber während seiner Arbeit in Texas ein Einkommen von 25.000 US-Dollar. Lois schuldet in Texas keine staatlichen Einkommensteuern, da Texas einer der neun Bundesstaaten in den USA ist, in denen seine Arbeitnehmer keine Einkommensteuer zahlen müssen. Da Lois jedoch in New Mexico lebt — und New Mexico ein Staat ist, der die Einkommensteuer einbehält -, muss sie ihr texanisches Einkommen über die Steuern, die sie in New Mexico erhebt, melden .

Staatliche Einkommensteuer ist nicht dasselbe wie bundesstaatliche

Wenn es um die Zahlung der persönlichen Einkommensteuer geht, ist es selten so einfach wie „eins und fertig.“ Besonders für Menschen, die in einem Staat leben und in einem anderen arbeiten. Fallen Sie nicht in die Falle zu denken, dass, wenn Sie Bundessteuern einreichen, Sie alle Grundlagen abgedeckt haben. Staatliche Einkommensteuern folgen ganz anderen Regeln und Vorschriften. Darüber hinaus variieren diese Regeln und Vorschriften je nach Staat. Menschen, die in einem Staat leben und in einem anderen arbeiten, können Steuererklärungen in mehreren Staaten einreichen. Tatsächlich gibt es Konten von Straßenkämpfern, die in bis zu 20 oder 30 Bundesstaaten arbeiten und jeweils unterschiedliche Regeln für die Meldung von Steuereinnahmen haben .

Dies stellt nicht nur für Arbeitnehmer, sondern auch für die Unternehmen, die sie beschäftigen, ein erhebliches Aufzeichnungsproblem dar. Infolgedessen wenden sich einige Unternehmen mit mehreren Staaten sowie Steuerfachleute an Softwareentwickler, um Programme zu erhalten, mit denen die zwischenstaatliche Besteuerung der Mitarbeiter verfolgt werden kann. Die Komplexität — und die sich ständig ändernde Natur der Abgabenordnung – machen es jedoch zu einer monumentalen Aufgabe.Zum Beispiel besteuern einige Vorschriften gebietsfremde Arbeitnehmer, die für einen Tag in den Staat einreisen, was Probleme für Arbeitnehmer aufwirft, die während eines längeren Aufenthalts mit einem Smartphone Geschäfte machen oder an einer Konferenz teilnehmen, auf der die Arbeit besprochen wird .

Wissen, wo Sie keine Steuern zahlen müssen

Der Sitz Ihres Arbeitgebers hat keinen Einfluss darauf, wo Sie Steuern zahlen, wenn Sie in einer Niederlassung in einem anderen Staat arbeiten. Zum Beispiel könnten Sie in Connecticut leben und für ein in Kalifornien ansässiges Unternehmen arbeiten, aber wenn sich Ihr Büro in Connecticut befindet, ist dies der Staat, der Ihre Steuern einbehalten kann und von Ihnen verlangt, eine Steuererklärung einzureichen, weil Sie tatsächlich Ihre beruflichen Pflichten in Connecticut und nicht in Kalifornien erfüllen. Die einzige Komplikation dabei ist, wenn Ihr Unternehmen versehentlich Steuern in seinem Heimatstaat einbehält. In diesem Fall gibt es einige schlechte Nachrichten – möglicherweise müssen Sie dort eine Steuererklärung einreichen, um eine Rückerstattung zu erhalten .Eine andere Art von Komplikation entsteht, wenn Sie in der Hauptstadt der USA arbeiten. Der District of Columbia erlaubt Einwohnern eines US-Bundesstaates eine Befreiung von der DC-Einkommenssteuer, obwohl sie immer noch in ihren Heimatstaaten einreichen müssen. Andere Multi-State-Regionen sind nicht ganz so entgegenkommend. Einige würden sogar argumentieren, dass insbesondere drei Staaten die Arbeitnehmer überfordern .

Seien Sie vorsichtig mit der New York-Connecticut-Falle

Wie wir bereits erklärt haben, gibt es viele Staaten mit Gegenseitigkeitsabkommen, die Sie davor bewahren, Steuererklärungen an zwei Orten einreichen zu müssen.

Leider haben nicht alle Nachbarstaaten solche Abkommen. Wenn Sie in Connecticut leben, aber in New York arbeiten, müssen Sie sowohl eine nicht ansässige Steuererklärung einreichen als auch Steuern nach New York zahlen, aber vernachlässigen Sie nicht, eine Steuererklärung einzureichen Connecticut auch, weil dieser Staat immer noch verlangt, dass Sie dies tun. Sie können eine Steuergutschrift für die in New York gezahlte Einkommensteuer für Ihre dort geleistete Arbeit beantragen, indem Sie ein Formular CT 1040, Schedule 2, einreichen und Ihre New Yorker Erklärung beifügen, so das offizielle Online-Portal des Staates Connecticut

Ein weiteres Problem ist, dass die Gutschrift den geringeren Betrag der an New York gezahlten Steuer oder der Steuer beträgt, die Connecticut auf die Löhne erheben würde, was bedeutet, dass Sie, wenn Sie außerhalb des Staates verdient haben, möglicherweise noch Steuern schulden. Wenn der geschuldete Betrag 1.000 USD oder mehr beträgt, müssen Sie außerdem vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen an Connecticut einreichen, die am 15. April, 15. Juni, 15. September und 15. Januar fällig sind. Sehen Sie, wir haben Sie gewarnt, dass dies kompliziert werden würde .

Datei in der richtigen Reihenfolge

Die meisten Menschen, die eine staatliche Steuererklärung einreichen, müssen dies nur in einem einzigen Staat tun. Für diejenigen, die in einem Staat leben und in einem anderen arbeiten, ist der Prozess etwas komplizierter.

Es gibt eine bestimmte Reihenfolge, in der Sie mehrere staatliche Steuererklärungen einreichen müssen. Zuerst werden Sie in dem nicht ansässigen Staat oder den Staaten einreichen, in denen Sie Einkommen verdient haben. Wenn Sie beispielsweise nicht in Missouri ansässig waren, aber dort drei Monate als Auftragnehmer gearbeitet haben, müssen Sie Ihre Steuererklärung in Missouri einreichen, bevor Sie eine in Ihrem Heimatstaat einreichen. Denken Sie daran, dass Sie in Ihrem Heimatstaat nur dann eine Steuererklärung abgeben müssen, wenn er Einkommensteuer gegen seine Einwohner erhebt.

Der Grund für die Einreichung im nichtansässigen Staat besteht zunächst darin, die Höhe der Gutschrift oder des Abzugs zu bestimmen, die Sie für Steuern geltend machen können, die bereits in anderen Staaten gezahlt wurden, bevor Sie Ihre ansässigen oder „heimischen“ staatlichen Steuern abschließen. Selbst wenn Sie in Ihrem Heimatstaat keine Steuern schulden – vielleicht wurde Ihr einziges Einkommen für das Steuerjahr in einem anderen Staat verdient —, müssen Sie möglicherweise noch eine staatliche Steuererklärung einreichen, um eine Rückerstattung zu erhalten .

Seien Sie sich der Komplikationen bei der Telearbeit bewusst

Sarah arbeitete und lebte viele Jahre in New Mexico, demselben Bundesstaat, in dem sich ihr Arbeitgeber befand. Dann zogen sie und ihre Familie nach Colorado, wo sie weiterhin für ihren Arbeitgeber arbeitete.

Also, was ist das Problem? Die Lösung ist einfach genug, oder? Sarah muss Steuern in dem Staat einreichen, in dem sie lebt und arbeitet: Colorado. Die meisten Staaten haben eine physische Präsenz Regel, und Colorado ist einer von ihnen. Kurz gesagt, dies bedeutet, dass Sarahs Löhne dort besteuert werden, wo die Arbeit geleistet wird.

Wenn Sarah in einem der fünf Staaten leben würde, die nicht der physischen Präsenzregel folgen (Alaska, Oregon, Montana, New Hampshire und Delaware), hätte sie andere Regeln zu befolgen. Die Löhne, die sie verdient hätte, wären in dem Staat, in dem sie lebt, und in dem Staat, in dem sich ihr Arbeitgeber befindet, steuerpflichtig.

Es gibt einige Ausnahmen, darunter eine Ausnahme für Arbeiten, die nur außerhalb des Staates ausgeführt werden konnten. Ein Angestellter, der im Vertrieb arbeitet und ein Verkaufsgebiet außerhalb des Staates abdeckt, ist ein gutes Beispiel für diese Befreiung .

Es kann Auswirkungen auf die Körperschaftsteuer geben

Telearbeit aus einem anderen Staat stellt für Sie möglicherweise kein Problem dar, für Ihren Arbeitgeber jedoch. Wenn ein Telearbeiter für einen Arbeitgeber in einem anderen Staat arbeitet, stellt der Arbeitgeber Nexus oder eine Geschäftspräsenz im Staat des Telearbeiters her. Und das kann steuerliche Konsequenzen haben. Der Arbeitgeber muss möglicherweise eine Körperschaftsteuererklärung in dem Staat einreichen, in dem sein Arbeitnehmer arbeitet.

Im Allgemeinen haben diese Auswirkungen auf die Körperschaftsteuer wenig mit Ihrer persönlichen Einkommensteuer zu tun. Obwohl Sie einen Rückschlag von einem Arbeitgeber bekommen könnten, der zurückhaltend ist, seine Unternehmensreichweite für nur einen Mitarbeiter auf einen anderen Staat auszudehnen, gibt es aus individueller Sicht nicht viel zu befürchten, abgesehen davon, dass er ausläuft. Die Wahrheit ist, dass der Standort der Firmenbüros Ihres Arbeitgebers nichts mit Ihrer Steuerverantwortung zu tun hat. Sie zahlen Steuern in dem Staat oder den Staaten, in denen Sie arbeiten, solange sie das persönliche Einkommen besteuern.Wenn Ihr Arbeitgeber fälschlicherweise Steuern in dem Staat einbehält, in dem er seinen Hauptsitz hat, müssen Sie freiwillig eine Steuererklärung in diesem Staat einreichen. Auf diese Weise können Sie jede Rückerstattung erhalten, die Ihnen zusteht.