Können IRAs Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren?

Ja, Sie können Ihr zu versteuerndes Einkommen und Ihre Steuerrechnung senken, indem Sie zu einem individuellen Rentenkonto (IRA) beitragen. Aber es hängt vor allem von der Art der IRA ab, die Sie haben. Lesen Sie weiter, um herauszufinden, wie Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren können, indem Sie eine IRA eröffnen.

Traditionelle IRA

Wenn Sie zu einer traditionellen IRA beitragen, lautet die Antwort definitiv ja. Das heißt, es sei denn, Ihr Einkommen und ein Pensionsplan bei der Arbeit machen Sie nicht berechtigt, diese Beiträge abzuziehen.Das in eine traditionelle IRA eingezahlte Geld reduziert Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) für dieses Steuerjahr auf Dollar-für-Dollar-Basis, vorausgesetzt, es liegt innerhalb der jährlichen Beitragsgrenzen (siehe unten). Ein qualifizierender Beitrag von beispielsweise 2.000 US-Dollar könnte Ihren AGI um 2.000 US-Dollar senken und Ihnen eine Steuererleichterung für dieses Jahr gewähren. Dieser Schritt wird als Beitrag mit Vorsteuer-Dollar bezeichnet.

Roth IRA

Ein Beitrag zu einer Roth IRA reduziert nicht Ihre AGI in dem Steuerjahr, in dem Sie es machen. Roth-Beiträge werden mit Nachsteuer-Dollar finanziert, was bedeutet, dass es zum Zeitpunkt Ihrer Einzahlung keinen Abzug gibt. Wenn das Geld jedoch vom Konto abgehoben wird (vermutlich nach Ihrer Pensionierung), wird keine Einkommensteuer fällig.Aber Sie zahlen Steuern auf Ausschüttungen von Ihrer traditionellen IRA in dem Jahr, in dem Sie sie nehmen. Dies sind die Beträge, die Sie abheben und die als steuerpflichtiges Einkommen gelten. Infolgedessen können sie den Steuerbetrag, den Sie schulden, erheblich erhöhen.

Natürlich wachsen Ihre Mittel steuerfrei, während auf dem Konto mit beiden Arten von IRAs.

IRA-Beitragslimits

Der Internal Revenue Service (IRS) begrenzt den Betrag, den Sie jährlich in eine IRA investieren können, unabhängig davon, ob Sie sich für den Roth- oder den traditionellen IRA-Pfad entscheiden. Für 2021 beträgt das IRA-Limit für Beitragszahler 6.000 US-Dollar zuzüglich eines Aufholbeitrags von 1.000 US-Dollar für Steuerzahler ab 50 Jahren. Die Beitragsmaxima gelten kollektiv für alle Ihre IRAs, was bedeutet, dass sie nicht pro Konto gelten.

Traditionelle IRA Limits

Der IRS erlaubt Abzüge von Beiträgen zu einer traditionellen IRA, aber der Abzug kann reduziert oder auslaufen, wenn Sie (oder Ihr Ehepartner, wenn Sie gemeinsam einreichen) von einem Pensionsplan bei der Arbeit abgedeckt sind.Für das Steuerjahr 2021 kann ein einzelner Filer, der von einem Arbeitsplatzplan abgedeckt wird, einen vollen Abzug erhalten, wenn sein AGI unter 66.000 US-Dollar liegt, oder einen Teilabzug, wenn er zwischen 66.000 und 76.000 US-Dollar verdient. Ab diesem Betrag entfällt der Abzug.Ein Ehepaar, bei dem der IRA-beitragende Ehepartner von einem betrieblichen Altersversorgungsplan gedeckt ist, kann einen vollständigen Abzug vornehmen, wenn sein AGI unter 105.000 US-Dollar pro Jahr liegt, einen Teil, wenn er zwischen 105.000 und 125.000 US-Dollar liegt, und keinen, wenn sein AGI über diesem Betrag liegt. Wenn der andere Ehepartner den Arbeitsplatzplan hat, gilt der Ausstieg für ein gemeinsames Einkommen zwischen 198.000 und 208.000 US-Dollar.

Roth IRA Limits

Ihre Teilnahme an einem Arbeitsplatzplan hat keinen Einfluss auf Ihre Roth IRA-Beiträge. Ihr Einkommen hingegen schon. Insbesondere bestimmt Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI), ob Sie zu einer Roth IRA beitragen können und wie viel Sie beitragen können.Einzelne Steuerzahler sind gut zu gehen, bis ihre MAGIER $ 125.000 erreichen. Wenn es zwischen 125.000 und 140.000 US-Dollar liegt, müssen sie den Betrag, den sie beitragen können, schrittweise reduzieren. Für gemeinsame Filer gilt der Ausstieg für Einkommen zwischen 196.000 und 206.000 US-Dollar. Überschreiten Sie diese äußeren Grenzen und Sie können eine Roth IRA überhaupt nicht finanzieren.Das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI) ist Ihr AGI mit bestimmten Steuerabzügen, die wieder hinzugefügt werden, einschließlich derjenigen für traditionelle IRA-Beiträge, Zinsen für Anleihen und Studentendarlehen, Steuern auf Selbstständigkeit und ausländisches Einkommen.

So reduzieren Sie Ihr MAGI

Hier sind einige Möglichkeiten, Ihr Einkommen zu reduzieren, damit Sie zu einer Roth IRA beitragen können.

Beitrag bei der Arbeit

Vorsteuerbeiträge, die Sie zu einem betrieblichen Altersversorgungsplan wie einem 401 (k), 403 (b), 457 Retirement Plan oder Thrift Savings Plan leisten, werden von Ihrem zu versteuernden Einkommen abgezogen. Das Beitragslimit für Mitarbeiter, die an 401 (k), 403 (b), den meisten 457-Pensionsplänen und dem Sparsamkeitssparplan der Bundesregierung teilnehmen, beträgt 19,500 USD für 2020 und 2021. Das Catch-up-Beitragslimit für Mitarbeiter ab 50 Jahren, die an diesen Plänen teilnehmen, beträgt 6.500 US-Dollar.

Beitrag zu einer HSA

Wenn Ihre Krankenversicherung einen Selbstbehalt von mindestens $ 1.400 (Single) oder $ 2.800 (Familie) hat, können Sie Vorsteuerbeiträge zu einem Gesundheitssparkonto (HSA) leisten.Die neuen IRS-Limits für HSAs erhöhten $ 50 für die individuelle Abdeckung und $ 100 für die Familienabdeckung und brachten sie auf $ 3.600 bzw. $ 7.200. Geld in Ihrem HSA verfällt nicht am Jahresende. Es gehört Ihnen, auch wenn Sie Ihren Arbeitgeber oder Ihre Krankenversicherung wechseln.

Beitrag zu einer FSA

Eine Variante der HSA wird als flexibles Ausgabenkonto (FSA) bezeichnet, das einige Arbeitgeber anbieten. Das Beitragslimit für 2021 bleibt das gleiche wie für 2020 — bis zu 2,750 USD für eine FSA im Gesundheitswesen oder eine FSA mit beschränktem Zweck.

Normalerweise gibt es im Herbst eine offene Anmeldefrist, in der Sie sich anmelden müssen. Normalerweise können Sie nicht im selben Jahr sowohl zu einer FSA als auch zu einer HSA beitragen, obwohl es einige Ausnahmen gibt.

Beitrag zu einem Dependent Care FSA

Wenn Sie für die Kinderbetreuung oder erwachsene Kindertagesstätte bezahlen, können Sie in der Lage sein, bis zu $ 5.000 in Vorsteuereinnahmen zu einem Dependent Care Flexible Spending-Konto beizutragen. Wie bei einer regulären FSA müssen Sie sich in der Regel während eines offenen Anmeldezeitraums anmelden, es sei denn, Sie haben ein qualifizierendes Ereignis (z. B. die Geburt eines Kindes).

Senken Sie Ihr Einkommen nach Zeitplan C

Das Einkommen aus selbständiger Tätigkeit, das nach Zeitplan C geltend gemacht wird, ist ein weiterer Bereich, in dem Sie möglicherweise Abzüge finden, die Ihre MAGIER senken. Erwägen Sie zusätzlich zu den normalen geschäftsbezogenen Abzügen gegebenenfalls Beiträge zu einer vereinfachten Arbeitnehmerrente (SEP), Solo 401 (k) oder einem anderen steuerlich absetzbaren Pensionsplan. Während Sie gerade dabei sind, überprüfen Sie für nonbusiness Abzüge, als auch.

Kapitalverluste geltend machen

Wenn Sie Kapitalverluste haben, die Kapitalgewinne übersteigen, können Sie bis zu 3.000 USD gegen gewöhnliches Einkommen beantragen. Diese Strategie wird oft übersehen, um MAGI zu reduzieren. Die Beantragung von Kapitalverlusten ist komplex, und der IRS hat Regeln, die Sie befolgen müssen. Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, um sicherzustellen, dass Sie sich daran halten.

Das Endergebnis

Individuelle Rentenkonten sind eine großartige Möglichkeit, Ihre Steuerschuld zu reduzieren. Denken Sie jedoch daran, dass es Einschränkungen gibt, welche Konten Sie besitzen und wie viel Sie beitragen können. Sie können auch andere Optionen zur Reduzierung Ihres zu versteuernden Einkommens in Betracht ziehen, einschließlich HSAs und FSAs. Wenden Sie sich im Zweifelsfall immer an einen Finanzfachmann, um Fehler zu vermeiden.