WELCHE WAREN und DIENSTLEISTUNGEN SIND STEUERPFLICHTIG?
Die Bestimmung, ob die von Ihrem Unternehmen verkauften Produkte oder Dienstleistungen in Michigan steuerpflichtig sind oder nicht, ist der erste Schritt zur Einhaltung der Umsatzsteuer.
Traditionelle Waren oder Dienstleistungen
Waren, die in Michigan der Umsatzsteuer unterliegen, umfassen physisches Eigentum wie Möbel, Haushaltsgeräte und Kraftfahrzeuge.
Lebensmittel, verschreibungspflichtige Medikamente und Benzin sind alle steuerfrei.
Einige Dienstleistungen in Michigan unterliegen der Umsatzsteuer. Eine detaillierte Liste der steuerpflichtigen Dienstleistungen finden Sie in der Übersicht der Nutzungssteuer durch das Michigan Department of Treasury.
Digitale Güter oder Dienstleistungen
Eine digitale Ware oder Dienstleistung ist alles, was elektronisch geliefert wird, z. B. ein von iTunes heruntergeladenes Album oder ein bei Amazon gekaufter Film.Michigan State verlangt von Unternehmen nicht, Umsatzsteuer auf den Verkauf digitaler Waren oder Dienstleistungen zu erheben.
Michigan hat jedoch eine Ausnahme von dieser Richtlinie. Unternehmen müssen Umsatzsteuer auf vorab geschriebene Computersoftware erheben, die online verkauft wird.
SO REGISTRIEREN SIE SICH FÜR MICHIGAN SALES TAX
Wenn Sie festgestellt haben, dass Sie auf einige oder alle Waren und Dienstleistungen, die Ihr Unternehmen verkauft, Umsatzsteuer erheben müssen, müssen Sie sich im nächsten Schritt für eine Verkäufergenehmigung registrieren. Dies ermöglicht es Ihrem Unternehmen, Umsatzsteuer im Namen Ihrer lokalen und staatlichen Regierungen zu sammeln.
Um sich zu registrieren, benötigen Sie folgende Informationen:
- Persönliche und geschäftliche Identifikationsinformationen
- Hauptgeschäftstätigkeit
- Art der Geschäftseinheit
- Standorte von Büros oder anderen Geschäftsorten
Registrieren Sie sich online für eine Verkäufergenehmigung über die E-Registrierung für Michigan Taxes Section des Department of Talent and Economic Development.
HOLEN SIE SICH EINE VERKÄUFERGENEHMIGUNG
Gebühr: Keine
Ablauf: Keine
Sparen Sie Geld mit einem Wiederverkaufszertifikat
Mit einem Wiederverkaufszertifikat, auch als Wiederverkäufererlaubnis bezeichnet, muss Ihr Unternehmen beim Kauf von Waren zum Wiederverkauf keine Umsatzsteuer zahlen.
Laden Sie das Wiederverkaufszertifikat über das Michigan Department of Talent and Economic Development herunter
Wiederverkaufszertifikat herunterladen
Anleitung: Legen Sie das Zertifikat dem Verkäufer zum Zeitpunkt des Kaufs vor.
ERHEBUNG DER UMSATZSTEUER
Nachdem Sie die Genehmigung Ihres Verkäufers erhalten und Ihr Unternehmen gegründet haben, müssen Sie bestimmen, wie viel Umsatzsteuer Sie verschiedenen Kunden in Rechnung stellen müssen. Um Bußgelder und das Risiko kostspieliger Prüfungen zu vermeiden, ist es für Unternehmer wichtig, den richtigen Umsatzsteuersatz zu erheben.
Bei der Berechnung der Umsatzsteuer müssen Sie die folgenden Arten von Verkäufen berücksichtigen:
- Store Sales
- Shipping In-State
- Out-of-State Sales
Empfohlen: Verwenden Sie unseren Umsatzsteuerrechner, um den Umsatzsteuersatz für jede Postleitzahl in den USA nachzuschlagen.
In-State-Verkäufe
Die Berechnung der Umsatzsteuer auf in Michigan verkaufte Waren ist einfach. Berechnen Sie einfach den pauschalen Umsatzsteuersatz von 6,000% für alle Artikel, unabhängig davon, ob Sie im Geschäft verkaufen oder im gesamten Bundesstaat versenden.
Out-of-State-Verkäufe
Michigan Unternehmen müssen nur Umsatzsteuer auf Out-of-State-Verkäufe zahlen, wenn sie Nexus in anderen Staaten haben. Nexus bedeutet, dass das Unternehmen eine physische Präsenz in einem anderen Staat hat.
Häufige Arten von Nexus sind:
- Ein physischer Standort, z. B. ein Büro, ein Geschäft oder ein Lager
- Ein Mitarbeiter, der remote arbeitet oder ein reisender Vertriebsmitarbeiter ist
- Ein Marketingpartner
- Drop-Shipping von einem Drittanbieter.
- Ein temporärer physischer Ort, einschließlich Festival- und Messeständen.
REICHEN SIE IHRE UMSATZSTEUERERKLÄRUNG EIN
Nachdem Sie sich für die Genehmigung Ihres Michigan-Verkäufers registriert haben und wissen, wie Sie allen Ihren Kunden den richtigen Umsatzsteuerbetrag berechnen, können Sie Ihre Umsatzsteuererklärung einreichen. Achten Sie nur darauf, alle Anmeldefristen einzuhalten, um Strafen und Geldstrafen zu vermeiden.
Empfohlen: Die Einstellung eines Wirtschaftsprüfers kann Ihrem Unternehmen helfen, Steuererklärungen einzureichen, Gehaltsabrechnungen auszustellen und die Buchhaltung zu verwalten. Planen Sie noch heute eine Beratung mit einem Wirtschaftsprüfer, um Tausende von Dollar für Ihre Steuern zu sparen.
So reichen Sie ein
Michigan verlangt von Unternehmen, Umsatzsteuererklärungen einzureichen und Umsatzsteuerzahlungen online einzureichen.
Datei der Michigan Umsatzsteuererklärung
Sie werden dies durch Michigan Treasury Online tun.
ONLINE-DATEI
Wie oft sollten Sie Datei?
Wie oft Sie einreichen müssen, hängt vom Gesamtbetrag der Umsatzsteuer ab, die Ihr Unternehmen erhebt.Jährliche Einreichung: Wenn Ihr Unternehmen weniger als 62,50 USD Umsatzsteuer pro Monat erhebt, sollte Ihr Unternehmen jährlich eine Steuererklärung einreichen.
Anmeldefristen
Alle Michigan Umsatzsteuererklärung Fristen fallen auf den 20.Tag des Monats, es sei denn, es ist ein Wochenende oder Bundesfeiertag, in diesem Fall wird die Frist auf den nächsten Werktag verschoben.
Jährliche Einreichung: 28.Februar 2020
Vierteljährliche Einreichung:
- Q1 (Jan. – Mar.): Fällig am 20. April
- Q2 (April – Juni): Fällig am 20. Juli
- Q3 (Juli – Sept.): Fällig am 22.Oktober
- Q4 (Okt. – Dec.): Fälligkeit 22. Januar,
Monatliche Einreichung: Der 20. Tag des Folgemonats oder der nächste Werktag, z. B. 20. April für den Monat März oder 22. Mai für den Monat April.
Strafen für verspätete Einreichung
Michigan erhebt eine verspätete Gebühr in Höhe von 5,000% der geschuldeten Umsatzsteuer. Diese Steuer belastet sich bis zu einer Höchststrafe von 25.000% der geschuldeten Umsatzsteuer.
Michigan Hilfreiche Ressourcen
Gemeinsame Verkaufs- und Nutzungssteuerbefreiungen und -anforderungen
Wer benötigt eine Umsatzsteuerlizenz?
Michigan Gewerbesteuer Fragen Helpline:
517 – 636 – 6925
Nächste Schritte
Ermitteln Sie die Umsatzsteuersätze mit unserem Umsatzsteuerrechner.
Schauen Sie sich unseren Leitfaden Accounting for Small Businesses an oder gehen Sie zu Accounting Software Reviews.
Melden Sie sich in unserem Business Center an, um auf nützliche Tools für Ihr Unternehmen zuzugreifen.