lykkäävää Osaketiliä on veloitettava siten, että siinä otetaan huomioon mahdollinen voitonjako siitä päivästä alkaen, jona tällainen voitonjako suoritetaan järjestelyn 3 jakson mukaisesti.
lykätty korvaus on hyvitettävä Lykkäysosaketilille niin pian kuin se on kohtuudella mahdollista Lykkäyspäivän jälkeen, kuten hallinnoija päättää oman harkintansa mukaan.
kultakin Arvostuspäivältä kullekin Lykkäysosaketilille hyvitetään tai veloitetaan se voitto tai tappio, joka olisi kirjattu, jos Lykkäysosaketili olisi sijoitettu osallistujan nimeämiin hyväksyttäviin sijoituksiin.
kullekin Lykkäysosaketilille hyvitetään niiden osakkeiden käypä markkina-arvo, jotka olisi hankittu osinkojen ja luovutusvoittojen uudelleeninvestoinneilla ikään kuin tällaisen Lykkäysosaketilin edustama lykätyn korvauksen määrä olisi sijoitettu ja uudelleensijoitettu osallistujan nimeämien hyväksyttävien sijoitusten osakkeisiin.
rahaliittoon osallistuvat rahastot antavat kullekin osallistujalle selvityksen, jossa esitetään kyseisen osallistujan Maksunlykkäystilin arvo lisättynä kunkin kalenterivuoden lopussa käteisenä pidettävällä lykätyllä korvauksella ja kaikilla tällaisen Maksunlykkäystilin hyvityksillä ja veloituksilla tai kyseisen vuoden aikana käteisenä pidettävällä lykätyllä korvauksella.