achat et vente à tempérament, achat et vente de biens à crédit, avec la stipulation que les paiements doivent être effectués à des intervalles spécifiés dans des montants fixes. Les marchandises peuvent être utilisées par l’acheteur avant ou lors du premier paiement, mais appartiennent légalement au vendeur jusqu’au dernier paiement. Si l’acheteur fait défaut, le vendeur récupère les marchandises et tous les anciens paiements sont confisqués. Le plan de mise en disponibilité est une autre forme d’achat à tempérament, dans lequel la marchandise est détenue par le détaillant jusqu’à ce que le prix de vente total de l’article ait été payé. L’acheteur à tempérament paie un prix plus élevé, la différence couvrant les intérêts sur les soldes impayés, les assurances et les frais de financement. Originaire de Paris au début du 19ème siècle., la pratique de la vente au détail de biens sur le plan de versement a d’abord été utilisée aux États-Unis pour vendre des machines à coudre, des pianos et des meubles ménagers à des consommateurs à faible revenu. Après 1916, lorsque les fabricants ont commencé à offrir des automobiles sur le plan du paiement à temps, la vente à tempérament est rapidement arrivée à inclure des biens durables de toutes sortes (appareils ménagers, radios, brûleurs à mazout), qui autrement auraient été hors de portée du revenu moyen. Aujourd’hui, les grands marchands émettent souvent leurs propres cartes de crédit et les banques offrent fréquemment des prêts personnels aux consommateurs qui peuvent être remboursés en plusieurs fois. Ces dernières années, l’achat à tempérament est devenu courant à tous les niveaux de revenu, en particulier dans le financement d’automobiles et de propriétés immobilières. La carte de crédit a déplacé le risque de paiements en souffrance du commerçant vers l’émetteur de la carte de crédit, dans de nombreux cas une banque.
Voir E. N. Compton, The New World of Commercial Banking (1987).