Taxes fédérales par rapport aux taxes d’État et municipales
Pour la plupart, ce guide couvre les taxes fédérales.
Mais votre État et votre municipalité peuvent également s’attendre à ce que vous payiez des impôts. Étant donné que chaque État et municipalité est différent à cet égard, il est hors de portée de ce guide de les couvrir tous.
Pour savoir ce que vous devez payer en plus des impôts fédéraux, visitez les autorités fiscales de votre État et de votre municipalité. Voici un répertoire pour les autorités fiscales de chaque État américain, et voici une liste de toutes les municipalités qui collectent des impôts aux États-Unis.
Si vous êtes un pigiste, lisez ceci
En tant que pigiste, vous dépendez de vos clients pour déposer le formulaire 1099-DIVERS pour vous. Lorsque vous totalisez ce revenu de 1099, vous obtiendrez la majeure partie du revenu que vous devez déclarer dans votre déclaration de revenus (mais pas tous — si un client vous a payé moins de 600 the au cours de l’année d’imposition, il n’aura pas à produire un 1099.)
Lorsque vous engagez des sous-traitants pour vous occuper du travail indépendant, le script est retourné. C’est à vous de remplir et de déposer le formulaire 1099-DIVERS pour chaque sous-traitant que vous payez plus de 600 during au cours de l’année.
La date limite pour obtenir un formulaire 1099-DIVERS auprès d’un sous-traitant est le 31 janvier 2020. Et, à partir de cette déclaration d’impôt actuelle, tous les formulaires 1099-MISC doivent également être déposés auprès de l’IRS avant le 31 janvier.
Pour en savoir plus: Entrepreneurs indépendants (Tout ce que vous devez savoir)
Accords de sous-traitance
Lorsque vous travaillez avec un sous-traitant, il est préférable d’avoir un accord de sous-traitant en place. En plus d’autres informations, cet accord entre vous et le sous—traitant énumère les services qu’ils fourniront – ainsi que s’ils utiliseront vos installations et équipements, ou les leurs.
Il est important qu’un sous-traitant ne fasse aucun travail en dehors de celui décrit dans l’accord. En cas d’audit, l’IRS essaiera de déterminer qui travaille pour vous est un entrepreneur et qui travaille pour vous en tant qu’employé.
S’ils décident que l’un de vos sous-traitants remplit les fonctions d’un employé, vous pourriez être pénalisé pour ne pas avoir déclaré les taxes correctes (c.-à-d. votre part de FICA).
Si vous embauchez des entrepreneurs pour la première fois et que vous ne savez pas comment les classer, demandez à un comptable.
Comment profiter des déductions fiscales
Malheureusement, il est illégal de ne pas payer d’impôts directement. Cependant, il existe des moyens de minimiser la part de votre argent versée à l’IRS.
C’est là que les déductions sont utiles. Lorsque vous dépensez de l’argent pour certaines dépenses d’entreprise, l’IRS vous fera une pause sur le montant que vous devez payer en impôts.
Vos déductions fiscales sont déclarées à l’annexe C du formulaire 1040, que vous utilisez pour déclarer votre revenu personnel. Le formulaire 1040 est produit à la fin de l’année, avec votre paiement d’impôt estimé trimestriel final.
Voici ce que vous pouvez déduire
Des réparations de bureau à domicile à l’assurance maladie, il existe un large éventail de déductions disponibles pour les entrepreneurs indépendants. Pour en savoir plus sur les déductions auxquelles vous pourriez être admissible et sur la façon de les déclarer, lisez notre article Déductions fiscales pour les petites entreprises et Comment les réclamer.
Comment déclarer vos impôts
Faites-le vous-même
Si vous ne devez pas d’impôts impayés par le passé et que votre entreprise n’a pas beaucoup changé depuis un an ou deux, vous pouvez choisir de vous retrousser les manches et de déclarer vos impôts vous-même.
Il existe deux méthodes de déclaration de vos impôts: par courrier ou en ligne.
Pour déposer par courrier, vous devrez obtenir des formulaires fiscaux en les commandant en ligne, puis les remplir et les soumettre à l’IRS. Vous pouvez payer vos impôts par chèque ou mandat.
Pour déposer en ligne, vous créez un compte sur le site Web de l’IRS et transférez des fonds directement à partir de votre carte de crédit ou de vos comptes de débit.
Nous recommandons le dépôt en ligne en raison de sa facilité et de sa rapidité. Il sauve également les arbres et réduit la probabilité de coupures de papier. Lorsque vous déposez en ligne, votre historique de paiement et d’autres informations importantes sont stockés dans votre compte IRS sécurisé, vous n’avez donc pas à vous soucier de la perte ou de l’endommagement des enregistrements papier.
Embauche d’un comptable
Si vous avez des questions sur la déclaration de vos impôts, ou si votre entreprise a connu une croissance récente, il est judicieux de consulter un Expert-comptable agréé (CPA). Lorsque vous êtes un nouveau client potentiel, de nombreux CPA sont prêts à s’asseoir avec vous pour une consultation gratuite.
Même si vous n’embauchez pas de comptable pour faire vos impôts, il peut vous aider à vous conseiller — par exemple, sur la meilleure façon d’estimer vos impôts trimestriels. En savoir plus sur la façon de trouver, d’embaucher et de travailler avec un comptable.
Préparation de vos livres pour la déclaration de revenus
Même si votre entreprise n’est qu’une entreprise à temps partiel, vous devriez toujours avoir une solution de comptabilité en place. Cela facilitera beaucoup la saison des impôts.
Une fois que vous avez « fermé” vos livres après la fin de l’année — mettez tous les comptes à jour et terminez la tenue des registres pour l’exercice – vous pouvez déterminer rapidement vos revenus.
Vous devez connaître vos revenus afin de déclarer vos impôts. Si vous n’avez pas fermé vos livres, vous pourriez vous retrouver à vous démener pour rassembler toutes vos informations afin de pouvoir déposer un formulaire 1040 avant les délais fiscaux.
Si vos livres sont bien organisés et que vous avez des registres distincts qui suivent différentes catégories de dépenses professionnelles, il vous sera également plus facile de suivre vos déductions pour l’année.
Naturellement, nous vous recommandons d’essayer Bench out. Nous vous associons à une équipe de comptables internes qui font vos livres et à un logiciel intelligent pour suivre vos finances. Nous allons même déposer vos impôts pour vous.
Impôts trimestriels pour les travailleurs autonomes
Gagnez plus de 1 000 $? Vous devez payer des impôts tous les trimestres, en avril, juin, septembre et janvier.
Si vous travaillez également pour quelqu’un en tant qu’employé, il retiendra des impôts sur votre salaire. Mais l’argent que vous gagnez sur le côté est également taxé. Et ces impôts, sous la forme d’une partie de votre revenu, doivent être retenus par vous.
Vous pouvez calculer vos paiements d’impôt estimés en fonction du revenu de l’année dernière ou de votre revenu estimé pour l’année en cours.
Délais fiscaux pour les entrepreneurs
Gardez à l’esprit que les délais pour les taxes d’État et municipales seront différents de ceux fixés par l’IRS.
Échéances fiscales estimatives trimestrielles pour l’année de déclaration de revenus 2021
Une fois que vous avez commencé à produire des estimations d’impôts pour l’année de déclaration de revenus 2021, voici les échéances que vous devrez respecter jusqu’en 2021/22:
- 15 avril 2021
- 15 juin 2021
- 15 septembre 2021
- 15 janvier 2022
Impôt sur le revenu des particuliers (formulaire 1040)
La déclaration de revenus pour l’année d’imposition 2020 débute le 12 février 2021. Cela a été retardé par rapport à la date habituelle du 1er janvier pour laisser à l’IRS le temps d’apporter des modifications au système en fonction du deuxième plan de relance signé fin 2020.
Votre impôt sur le revenu pour 2020 (formulaire 1040) doit toujours être produit avant le 15 avril 2021.
Cette déclaration de revenus inclura également toutes les déductions que vous demandez.
Si vous n’êtes pas prêt à produire vos déclarations de revenus, vous pouvez demander une prolongation avec le formulaire 4868 (Prolongation automatique du Délai de production de la Déclaration de revenus des particuliers des États-Unis.) Si vous demandez une prolongation pour déposer vos impôts 2020, votre date limite finale devient le 15 octobre 2021. Cependant, vous devrez toujours effectuer un paiement à temps. Apprenez-en davantage sur la façon d’obtenir une prolongation d’impôt et sur ce qui se passe lorsque vous le faites.
Sociétés de personnes (Formulaire 1065)
Si vous exploitez une société de personnes, vous déclarerez vos impôts à titre de particulier. Cependant, le partenariat doit encore rendre compte de son activité financière pour l’année à l’IRS. Cela se fait avec le formulaire 1065 (Déclaration des revenus des sociétés de personnes aux États-Unis), qui doit être rempli le 15 mars 2021.
Sociétés S
Si vous êtes actionnaire d’une Société S, vous devez produire un formulaire 1120S (Déclaration de revenus américaine pour une société S), qui indique les activités financières de l’organisation, ainsi que le nombre d’actions que vous contrôlez. Chaque actionnaire de la S Corporation doit déposer le formulaire 1120S.
Sous-traitants (Formulaire 1099-NEC)
Si votre entreprise a embauché un entrepreneur en 2020 et leur a payé plus de 600 $ par an, il est de votre responsabilité de déposer un formulaire 1099-NEC auprès de l’IRS et d’en envoyer une copie à l’entrepreneur. Vous devez leur envoyer leur formulaire 1099-NEC et en soumettre une copie à l’IRS avant le 31 janvier.
Pour en savoir plus: 1099-NEC et 1099-DIVERS:Quoi de neuf pour 2020
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Le temps fiscal peut piquer un peu. Les mathématiques ne sont pas la tasse de thé de tout le monde, et personne n’aime penser à combien d’argent ils doivent à l’IRS.
Si vous ne pensez pas relever le défi de faire vos impôts, essayez Bench. Nous ferons en sorte que votre comptabilité soit conforme aux normes IRS et que vos impôts soient classés pour vous. Considérez que votre saison d’imposition est résolue.
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