Cash Management

Hva Er Cash Management?Cash management, Også kjent som treasury management, Er prosessen som innebærer innsamling og styring av kontantstrømmer fra drift, investering og finansiering av et selskap. I virksomheten er det et viktig aspekt av en organisasjons finansielle stabilitet.

Cash management er viktig for både bedrifter og enkeltpersoner, som det er en viktig del av finansiell stabilitet.Finansielle instrumenter involvert i kontantforvaltning inneholder pengemarkedsfond, Statskasseveksler (T-Regninger) Statskasseveksler (eller T-Regninger for kort) er et kortsiktig finansielt instrument utstedt AV DEN AMERIKANSKE Statskassen med forfallsperioder fra noen få dager opp til 52 uker, og innskuddsbevis.

Bedrifter og enkeltpersoner tilbyr et bredt spekter av tjenester tilgjengelig på tvers av finansmarkedet for å hjelpe med alle typer kontanthåndtering. Bankene er vanligvis en primær finansiell tjenesteleverandør. Det er også mange forskjellige kontanthåndteringsløsninger for både bedrifter og enkeltpersoner som ønsker å få best mulig avkastning på kontantmidler eller den mest effektive bruken av kontanter.

Betydningen Av Kontanter

Kontanter Er den primære eiendelen enkeltpersoner og selskaper bruker regelmessig til å avgjøre sine gjeldsforpliktelser og driftskostnader, f.eks.

Kontanter brukes som investeringskapital for å bli allokert til langsiktige eiendeler, for eksempel eiendom, anlegg og utstyr (PP&E)PP&E (Eiendom, Anlegg og Utstyr)ER en av de mest populære eiendelene I Verden.kjerne anleggsmidler funnet i balansen. PP & E påvirkes Av Capex og andre anleggsmidler. Overskytende kontanter etter regnskap for utgifter går ofte mot utbyttefordelinger.

Bedrifter med en rekke kontantstrømmer og utganger må håndteres riktig for å opprettholde tilstrekkelig forretningsstabilitet. For enkeltpersoner er opprettholde kontanter saldoer også en stor bekymring.

Forstå Cash Management

i en organisasjon, finansdirektører, bedriftsledere, og corporate treasurers er vanligvis de viktigste personene ansvarlig for samlede cash management strategier, stabilitetsanalyse, og andre cash-relaterte ansvar. Imidlertid kan mange organisasjoner outsource deler av eller alle sine cash management ansvar til noen tjenesteleverandører.kontantstrøm statementCash Flow StatementA Kontantstrømoppstilling (offisielt kalt Kontantstrømoppstilling) inneholder informasjon om hvor mye penger et selskap har generert og brukt i en gitt periode. Den inneholder 3 seksjoner: kontanter fra drift, kontanter fra investering og kontanter fra finansiering. er hovedkomponenten i et selskaps kontantstrømstyring. Kontantstrømoppstillingen registrerer omfattende alle organisasjonens kontantstrømmer og utganger. Det inkluderer kontanter fra driftsaktiviteter, kontanter betalt for investeringsaktiviteter og kontanter fra finansieringsaktiviteter. Bunnlinjen i kontantstrømoppstillingen viser hvor mye penger som er lett tilgjengelig for en organisasjon.

kontantstrømoppstillingen er delt inn i tre deler: investering, finansiering og drift. Den operative delen av kontantvirksomheten er basert tungt på netto arbeidskapitalnet Arbeidskapitalnet Arbeidskapitalnet Arbeidskapital (NWC) er forskjellen mellom et selskaps omløpsmidler (netto kontant) og kortsiktig gjeld (netto gjeld) i balansen. Det er et mål på et selskaps likviditet og dets evne til å møte kortsiktige forpliktelser samt fondsdrift av virksomheten. Den ideelle posisjonen er å, som presenteres på kontantstrømoppstillingen som selskapets omløpsmidler minus kortsiktig gjeld. Bedrifter streber etter å gjøre omløpsmidler balanse overstige kortsiktig gjeld balanse.

de to andre delene av kontantstrømoppstillingen er noe mer oversiktlig med kontantstrømmer knyttet til investering og finansiering, for eksempel investeringer i fast eiendom, kjøp av nytt utstyr og maskiner, og opprinnelige tilbakekjøp av aksjer, eller utbetaling av utbytte som en del av finansieringsvirksomheten.

det er mange interne kontroller som brukes til å administrere og oppnå effektive kontantstrømmer. Noen av virksomhetens store kontantstrømhensyn omfatter den gjennomsnittlige lengden på kundefordringer. kundefordringer (AR) representerer kredittsalget til en virksomhet, som ennå ikke er samlet inn fra sine kunder. Selskaper tillater, nedskrivninger for uavhentede fordringer, innkrevingsprosesser, avkastning på kontantekvivalente investeringer, likviditet og kredittlinjestyring.

Hva Inkluderer Arbeidskapital?

generelt inneholder arbeidskapital følgende:

1. Omløpsmidler

• Kontanter
• kundefordringer innen ett år
• Inventar

2. Kortsiktig gjeld

• Leverandørgjeld forfaller innen et år
• Kortsiktige gjeldsbetalinger forfaller innen ett år

på kontantstrømoppstillingen rapporterer organisasjoner vanligvis endringen i arbeidskapital fra en rapporteringsperiode til den neste i driftsdelen av kontantstrømoppstillingen. Hvis netto endring i arbeidskapital er positiv, økte et foretak sine omløpsmidler tilgjengelig for å dekke kortsiktig gjeld.

hvis en netto endring i arbeidskapital er negativ, økte et foretak sin kortsiktige gjeld, noe som reduserer evnen til å betale forpliktelsene effektivt. En negativ netto endring i arbeidskapital senker den totale kontanter på bunnlinjen også.

Årsaker Til Problemer med Cash Management

Dessverre, mange bedrifter engasjere seg i dårlig cash management, og det er flere grunner til problemet. La oss se på noen av dem:

1. Dårlig forståelse av kontantstrømsyklusen

Bedriftsledelse bør tydelig forstå tidspunktet for kontantstrømmer fra enheten, for eksempel når man skal betale for leverandørgjeld og kjøpsbeholdning. Under rask vekst, kan et selskap ende opp med å gå tom for penger på grunn av over-innkjøp inventar, men ikke mottar betaling for det.

2. Mangel på forståelse av fortjeneste versus kontanter

et selskap kan generere fortjeneste på resultatregnskapet og brenne penger på kontantstrømoppstillingen.

når et selskap genererer inntekter, betyr det ikke nødvendigvis at det allerede har mottatt kontant betaling for inntektene. Så, en veldig raskt voksende virksomhet som krever mye inventar, kan generere mye inntekter, men ikke motta positive kontantstrømmer på den.

3. Mangel på cash management ferdigheter

det er avgjørende for ledere å skaffe seg de nødvendige ferdighetene til tross for forståelsen av de ovennevnte problemene. Ferdighetene innebærer evnen til å optimalisere og administrere arbeidskapitalen. Det kan inkludere disiplin og sette de riktige rammene på plass for å sikre at fordringene samles inn i tide og at gjeld ikke betales raskere enn nødvendig.

4. Dårlige kapitalinvesteringer

et selskap kan allokere kapital til prosjekter som til slutt ikke genererer tilstrekkelig avkastning på investeringen eller tilstrekkelige kontantstrømmer for å rettferdiggjøre investeringene. I så fall vil investeringene være en netto belastning på kontantstrømoppstillingen, og til slutt på selskapets kontantbalanse.

Relaterte Avlesninger

CFI er den offisielle leverandøren av Den Kommersielle Banken & Kredittanalytiker (CBCA)™CBCA™ Sertifiseringden Kommersielle Banken & Kredittanalytiker (CBCA)™ akkreditering er en global standard for kredittanalytikere som dekker finans, regnskap, kredittanalyse, kontantstrømanalyse, paktmodellering, tilbakebetaling av lån, og mer. sertifiseringsprogram, designet for å forvandle noen til en verdensklasse finansanalytiker.For å fortsette å lære og utvikle kunnskapen din om kredittanalyse, anbefaler vi de ekstra ressursene nedenfor: Cash Flow StatementCash Flow StatementA Cash Flow Statement (offisielt kalt Kontantstrømoppstillingen) inneholder informasjon om hvor mye penger et selskap har generert og brukt i en gitt periode. Den inneholder 3 seksjoner: kontanter fra drift, kontanter fra investering og kontanter fra finansiering.

Gjeldende Gjeldgjeldende Gjeldgjeldende gjeld Er økonomiske forpliktelser til en forretningsenhet som forfaller og skal betales innen et år. Et selskap viser disse På InventoryInventoryInventory er en nåværende aktivakonto funnet i balansen, bestående av alle råvarer, pågående arbeid og ferdige varer som En Personlig Finanspersonlig Finanspersonlig økonomi er prosessen med å planlegge og administrere personlige økonomiske aktiviteter som inntektsgenerering, utgifter, sparing, investering og beskyttelse. Prosessen med å administrere ens personlige økonomi kan oppsummeres i et budsjett eller økonomisk plan.