10 sfaturi fiscale pentru persoanele care lucrează și trăiesc în diferite state

dacă naveta de dimineață te duce de la bucătărie la canapea, consideră că este o victorie. La urma urmei, ceea ce ar putea fi mai bine decât sărind peste hassles carosabilului și scufundări direct în ziua de lucru? A fost nevoie de ani pentru a convinge angajatorul dumneavoastră că v-ar face un telecommuter ideal. Acum vă bucurați de roadele muncii dvs., un amestec perfect de a lucra acasă și de a călători pentru a vă consulta cu clienții din alte state.

totul merge conform planului — până la sosirea timpului fiscal. Dintr-o dată, te confrunți cu plata impozitelor în statul tău de reședință și în statele în care lucrezi. Sau ești? Internetul tuturor este abuzz cu sfaturi fiscale discutabile pentru persoanele care lucrează într-un stat și care trăiesc în altul, inclusiv câteva sugestii dubioase pe care sunteți destul de sigur că le-ar putea ateriza în apă fierbinte.

pentru a face lucrurile mai complicate, regulile și reglementările care acoperă impozitul pe venitul personal variază de la stat la stat. Dacă faceți naveta peste liniile de stat pentru a face treaba, aceasta poate avea consecințe specifice și surprinzătoare asupra dvs. Aceste 10 sfaturi fiscale vă pot ajuta să navigați pe drum.

înțelegeți rezidența, Nerezidența și impozitele de Stat

dacă locuiți și lucrați în două state diferite, veți avea nevoie de o înțelegere fermă a definițiilor cheie legate de impozite. Distincțiile dintre rezidență și nerezidență-și, mai important, modul în care acestea vă afectează impozitele — variază de la stat la stat. Veți dori să investigați regulile și reglementările fiscale care se aplică statelor în care locuiți și lucrați.

poate părea evident, dar merită menționat faptul că statul în care locuiți este considerat statul dvs. de reședință. În general, veți plăti impozite de stat pe toate veniturile personale pe care le câștigați în statul dvs. de origine (cu excepția cazului în care locuiți într-un stat fără impozit pe venitul personal).

dacă lucrați într-un stat, dar nu locuiți acolo, sunteți considerat un nerezident al acelui stat. Cine te taxează? E puțin complicat. Se obișnuia ca ambele state să încerce să ia o mușcătură din măr, dar în 2015, Curtea Supremă a SUA a scos în afara legii o astfel de dublă impozitare și a interzis două state să impoziteze aceleași câștiguri. Asta înseamnă că, dacă locuiți în Maryland, dar de fapt câștiga banii și să plătească impozite pe ea în Pennsylvania, Maryland nu vă poate impozita pentru același venit. În schimb, statul trebuie să emită un credit fiscal pentru suma pe care ați plătit-o Pennsylvania . În esență, statul în care lucrați efectiv are prioritate, cu excepția cazului în care cele două jurisdicții au un acord care să vă permită să plătiți impozite acolo unde locuiți .

vedeți dacă se aplică reciprocitatea

șaptesprezece state și Districtul Columbia au acorduri de reciprocitate cu statele vecine, ceea ce înseamnă că, dacă lucrați în DC, dar locuiți în Virginia, nu trebuie să plătiți impozite în DC sau chiar să depuneți o declarație. Tot ce trebuie să faceți este să documentați rezidența angajatorului dvs., astfel încât acesta să rețină impozitele pentru statul dvs. de origine, dar nu și pentru cele două state .în plus față de District, statele cu acorduri de reciprocitate cu statele vecine sunt New Jersey, Pennsylvania, Maryland, Virginia, Virginia de Vest, Ohio, Kentucky, Illinois, Michigan, Wisconsin, Indiana, Iowa, Minnesota, Dakota de Nord, Montana, Arizona și Districtul Columbia. .

în restul țării, va trebui să-și petreacă ceva timp și bani depune o declarație fiscală de stat nerezident în ambele locuri, dar puteți lua un credit fiscal pentru orice sumă de impozit s-ar putea în statul în care lucrați .

unele state au un prag câștigat-Dolar, care trebuie să fie îndeplinite; alții au un prag de timp. În Massachusetts, de exemplu, nerezidenții sunt obligați să depună impozite de stat dacă venitul pe care îl câștigă în stat depășește 8.000 USD sau atinge o anumită parte din venitul lor total. În Kansas, nerezidenții sunt supuși reținerii impozitului din prima zi în care călătoresc în stat pentru muncă .

vedeți dacă sunteți acoperit de regula „primei zile”

o explozie de aer răcit își găsește drumul în podul cu jet, oferind un salut pe cât de revigorant, pe atât de răcoritor. Tu deplane și verifica e-mailurile de pe telefonul smartphone în timp ce mersul pe jos prin Aeroportul Internațional Denver. S-ar putea să nu pară că sunteți cronometrat, dar vă pregătiți mental pentru o întâlnire de afaceri. Și chiar dacă nu locuiți în Colorado, astăzi veți face parte din forța de muncă — chiar dacă numai pentru aproximativ 24 de ore.

s-ar putea să nu-ți dai seama chiar acum, dar în curând te vei alătura Coloradanilor în plata impozitului pe venit. Asta pentru că Colorado, ca aproape două duzini de alte state din America, operează sub o regulă” prima zi”. Aceasta înseamnă că lucrătorii nerezidenți vor datora impozite statului Colorado, chiar dacă munca lor este temporară. Odată ce ați pus piciorul pe” prima zi ” sol pentru muncă, veți plăti prețul veni 15 aprilie.

în plus față de Colorado, există „prima zi” reglementările privind impozitul pe venit personal în Alabama, Arkansas, Connecticut, Delaware, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Louisiana, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota, Mississippi, Missouri, Montana, Nebraska, Carolina de Nord, Ohio, Pennsylvania și Vermont. Dacă vă deplasați pentru muncă, este o idee bună să perie pe Codul Fiscal de stat sau consulta un profesionist fiscale cunoștință .

înțelegeți perioada de așteptare a statului

există mari variații între state atunci când vine vorba de a cere nerezidenților să plătească impozite. În plus față de regula „prima zi”, o reglementare fiscală care impune lucrătorilor temporari să plătească impozite pe veniturile obținute în acele state, unele state au o perioadă de așteptare. Această perioadă de așteptare permite nerezidenților să câștige venituri în stat pentru o anumită perioadă de timp înainte de a supune venitul respectiv impozitării.

de exemplu, în unele state, puteți fi un nerezident care lucrează în stat timp de două până la 60 de zile (variază în funcție de stat) înainte de a deveni răspunzător pentru impozitul pe venit nerezident. Alternativ, o mână de state — California, Idaho, Minnesota, Oklahoma, Oregon și Wisconsin au câștigat praguri de venit în loc de perioade de așteptare. Georgia are o combinație, în care trebuie să aveți impozite reținute dacă ați lucrat mai mult de 23 de zile sau ați făcut 5.000 USD sau 5% sau mai mult din venitul total din Georgia .

Arizona, Hawaii și Illinois nu iau Taxe deloc dacă sunteți lucrător în vizită (Illinois începe această politică după anul fiscal 2020 sau în 2021) . Există și alte state în care impozitul pe venitul personal nu este reținut pentru rezidenți sau nerezidenți. În ciuda acestei lipse de impozit pe venit, poate fi necesar să depuneți o declarație fiscală în acele state dacă locuiți sau lucrați temporar acolo.

care lucrează într-un stat Duty-Free este încă impozitare

există șapte state din SUA care nu rețin impozitul pe venit: Alaska, Florida, Nevada, Dakota de Sud, Texas, Washington și Wyoming . Alte două state — New Hampshire și Tennessee-dobânzi fiscale și venituri din dividende, dar nu câștigurile .

totuși, asta nu înseamnă că nu veți plăti impozite pe venitul pe care îl câștigați în timp ce lucrați în aceste nouă state. Dacă lucrați într-unul sau mai multe dintre aceste state fără impozit pe venit — dar locuiți într — un stat care reține impozitul pe venit-va trebui totuși să plătiți impozite pe banii câștigați în statul fără taxe. Veți solicita aceste câștiguri pe declarația fiscală pe care o depuneți în statul dvs. rezident. De exemplu, Lois locuiește în New Mexico, dar a câștigat un venit de 25.000 de dolari în timp ce lucra în Texas. Lois nu va datora niciun impozit pe venit de stat în Texas, deoarece Texas este unul dintre cele nouă state din SUA care nu solicită lucrătorilor săi să plătească impozitul pe venitul personal. Cu toate acestea, deoarece Lois locuiește în New Mexico — și New Mexico este un stat care reține impozitul pe venitul personal — va trebui să-și raporteze veniturile din Texas cu privire la impozitele pe care le depune în New Mexico .

impozitul pe venit de stat nu este la fel ca Federal

când vine vorba de plata impozitului pe venitul personal, este rareori la fel de simplu ca „unul și făcut.”Mai ales pentru persoanele care trăiesc într-un stat și lucrează în altul. Nu cădeți în capcana de a crede că, dacă depuneți impozite federale, ați acoperit toate bazele. Impozitele pe venit de stat respectă reguli și reglementări complet diferite. Mai mult, aceste reguli și reglementări variază în funcție de stat. Oamenii care locuiesc într-un stat și lucrează în altul s-ar putea găsi depunând declarații fiscale în mai multe state. De fapt, există conturi ale războinicilor rutieri care lucrează în 20 sau 30 de state, fiecare cu reguli diferite pentru raportarea veniturilor pentru impozite .

aceasta prezintă o problemă semnificativă de păstrare a evidențelor nu numai pentru lucrători, ci și pentru companiile care îi angajează. Drept urmare, unele companii multi-statale, precum și profesioniștii fiscali, apelează la dezvoltatorii de software pentru programe care pot urmări impozitarea interstatală în rândul angajaților. Cu toate acestea, complexitatea — și natura în continuă schimbare a Codului fiscal-îl fac o sarcină monumentală.

de exemplu, unele reglementări impozitează lucrătorii nerezidenți care intră în stat pentru o zi, ceea ce ridică probleme pentru lucrătorii care ar putea face afaceri pe un smartphone în timpul unei escale îndelungate sau pot participa la o conferință la care se discută munca .

știți unde nu trebuie să plătiți impozite

unde se află sediul corporativ al angajatorului dvs. nu are niciun efect asupra locului în care plătiți impozite, dacă lucrați la o sucursală din alt stat. De exemplu, s-ar putea să locuiți în Connecticut și să lucrați pentru o companie din California, dar dacă biroul dvs. este în Connecticut, acesta este statul care vă reține impozitele și vă solicită să depuneți o declarație, deoarece vă îndepliniți de fapt sarcinile de serviciu în Connecticut în loc de California. Singura complicație în acest sens este dacă compania dvs. reține din greșeală impozitele în statul său de origine. În acest caz, iată câteva vești proaste – poate fi necesar să depuneți o declarație fiscală acolo pentru a obține o rambursare .

un alt fel de complicație apare dacă lucrați în capitala SUA. Districtul Columbia permite rezidenților oricărui stat american o scutire de la impozitele pe venit din D. C., Deși trebuie să depună în continuare în Statele lor de origine. Alte regiuni multi-statale nu sunt la fel de acomodante. De fapt, unii ar argumenta chiar că trei state, în special, supraimpozitează lucrătorii .

fiți atenți la capcana New York-Connecticut

după cum am explicat anterior, există multe state cu acorduri de reciprocitate, care vă scutesc de a trebui să depuneți declarații fiscale în două locuri.din păcate ,nu toate statele vecine au astfel de acorduri. Dacă locuiți în Connecticut, dar lucrați în New York, va trebui să depuneți atât o declarație fiscală nerezidentă, cât și să plătiți impozite la New York, dar nu neglijați să depuneți și o declarație fiscală Connecticut, pentru că acel stat încă vă cere să faceți acest lucru. Vi se va permite să solicitați un credit fiscal pentru impozitul pe venit plătit în New York pentru munca pe care o faceți acolo, prin depunerea unui formular CT 1040, Programul 2 și atașarea declarației dvs. din New York, conform portalului oficial online al statului Connecticut

o altă problemă este că creditul se ridică la cea mai mică dintre impozitul plătit la New York sau impozitul pe care Connecticut l-ar impune salariilor, înseamnă că dacă ați câștigat în afara statului, ar putea funcționa că încă datorați impozite. Dacă suma datorată este de 1.000 USD sau mai mult, vi se va solicita, de asemenea, să depuneți plăți fiscale estimate trimestrial către Connecticut, scadente pe 15 aprilie, 15 iunie, 15 septembrie și 15 ianuarie. Vezi, te-am avertizat că se va complica .

fișier în ordinea corectă

majoritatea oamenilor care depun o declarație fiscală de stat trebuie să facă acest lucru doar într-un singur stat. Pentru cei care trăiesc într-un stat și lucrează în altul, procesul este un pic mai complicat.

există o ordine specifică în care va trebui să depuneți mai multe declarații fiscale de stat. În primul rând, veți depune în statul nerezident sau în statele în care ați obținut venituri. De exemplu, dacă nu ați fost rezident în Missouri, dar ați lucrat acolo timp de trei luni ca antreprenor, va trebui să trimiteți declarația fiscală în Missouri înainte de a trimite una în statul dvs. de origine. Rețineți că va trebui să faceți o declarație fiscală în statul dvs. de origine numai dacă percepe impozitul pe venit împotriva rezidenților săi.

motivul depunerii în statul nerezident este mai întâi determinarea valorii creditului sau deducerii pe care o puteți solicita pentru impozitele deja plătite în alte state înainte de a finaliza impozitele de stat rezidente sau „de origine”. Chiar dacă nu datorați impozite în statul dvs. de origine — poate că singurul dvs. venit pentru anul fiscal a fost câștigat într — un alt stat-este posibil să trebuiască să depuneți o declarație fiscală de stat pentru a obține o rambursare .

fiți conștienți de complicațiile Telecommuting

timp de mulți ani, Sarah a lucrat și a trăit în New Mexico, același stat în care angajatorul ei a fost situat. Apoi, ea și familia ei s-au mutat în Colorado, unde a continuat să lucreze pentru angajatorul ei.

deci, care este problema? Soluția este destul de simplă, nu? Sarah va trebui să depună impozite în statul în care trăiește și lucrează: Colorado. Majoritatea statelor au o regulă de prezență fizică, iar Colorado este una dintre ele. Pe scurt, aceasta înseamnă că salariile lui Sarah vor fi impozitate acolo unde se lucrează.dacă Sarah ar trăi într-unul din cele cinci state care nu respectă regula prezenței fizice (Alaska, Oregon, Montana, New Hampshire și Delaware), ar avea reguli diferite de urmat. Salariile pe care le-a câștigat ar fi impozabile în statul în care locuiește și în statul în care se află angajatorul ei.

există câteva scutiri, inclusiv o scutire pentru munca care ar putea fi efectuată numai în afara statului. Un angajat care lucrează în vânzări și acoperă un teritoriu de vânzări în afara statului este un bun exemplu al acestei scutiri .

pot exista implicații fiscale corporative

Telecommuting dintr-un alt stat nu poate reprezenta o problemă pentru tine, dar ar putea pentru angajatorul dumneavoastră. Atunci când un telecommuter lucrează pentru un angajator într-un alt stat, angajatorul stabilește nexus, sau o prezență de afaceri, în statul telecommuter lui. Și acest lucru poate avea consecințe fiscale. Angajatorul poate avea nevoie să depună o declarație privind impozitul pe profit în statul în care lucrează angajatul lor.

în general, aceste implicații fiscale corporative au puțin de-a face cu impozitul pe venitul personal. Deși ați putea obține o lovitură de la un angajator care este reticent să-și răspândească acoperirea corporativă într-un alt stat pentru un singur angajat, nu este prea mult să vă faceți griji din punct de vedere individual, în afară de eliminarea treptată. Adevărul este că locația birourilor corporative ale angajatorului dvs. nu are nicio legătură cu responsabilitatea dvs. fiscală. Veți plăti impozite în statul sau statele în care lucrați, atâta timp cât acestea impozitează venitul personal.

Din nou, angajatorul dvs. reține din greșeală impozitul în statul în care își are sediul, va trebui să depuneți voluntar o declarație în acel stat. În acest fel, puteți obține orice rambursare care vi se datorează .