Da, puteți reduce venitul impozabil și factura fiscală contribuind la un cont individual de pensionare (IRA). Dar depinde, în primul rând, de tipul de IRA pe care îl aveți. Continuați să citiți pentru a afla cum să vă reduceți venitul impozabil prin deschiderea unui IRA.
key Takeaways
- contribuțiile la un IRA tradițional pot reduce venitul brut ajustat (AGI) pentru acel an cu o sumă dolar-pentru-dolar.dacă aveți un IRA tradițional, venitul dvs. și orice plan de pensionare la locul de muncă pe care îl dețineți pot limita suma cu care AGI-ul dvs. poate fi redus.
- contribuțiile la un IRA Roth nu scad venitul brut ajustat.
IRA tradițional
dacă contribuiți la un IRA tradițional, răspunsul este cu siguranță da. Adică, cu excepția cazului în care venitul dvs. și un plan de pensionare la locul de muncă vă fac neeligibili să deduceți aceste contribuții.
banii depuși într-un IRA tradițional vă reduc venitul brut ajustat (AGI) pentru acel an fiscal pe o bază dolar-dolar, presupunând că se încadrează în limitele contribuției anuale (a se vedea mai jos). Deci, o contribuție calificată de, să zicem, 2.000 USD ar putea reduce AGI-ul dvs. cu 2.000 USD, oferindu-vă o pauză fiscală pentru acel an. Această mișcare este ceea ce este cunoscut ca contribuind cu dolari pretax.
Roth IRA
o contribuție la un Roth IRA nu vă reduce AGI în anul fiscal pe care îl faceți. Contribuțiile Roth sunt finanțate cu dolari după impozitare, ceea ce înseamnă că nu există nicio deducere în momentul depunerii. Cu toate acestea, atunci când banii sunt retrași din cont (probabil după pensionare), nu se datorează impozit pe venit.
dar plătiți impozite pe distribuțiile din IRA-ul dvs. tradițional în anul în care le luați. Acestea sunt sumele pe care le retrageți, care sunt considerate venituri impozabile. Drept urmare, acestea pot crește semnificativ valoarea impozitului pe care îl datorați.desigur, fondurile cresc Duty-Free în timp ce în contul cu ambele tipuri de IRAs.
limitele contribuției IRA
Internal Revenue Service (IRS) plasează limite pentru suma pe care o puteți investi anual într-un IRA, indiferent dacă alegeți să mergeți pe calea Roth sau IRA tradițională. Pentru 2021, limita IRA pentru contribuitori este de 6.000 USD plus o contribuție de recuperare de 1.000 USD pentru contribuabilii care au peste 50 de ani. Maximele de contribuție se aplică colectiv tuturor IRA – urilor dvs., ceea ce înseamnă că nu sunt pe cont.
IRS impune sancțiuni dacă contribuiți mai mult decât suma anuală admisibilă la un IRA.
limite tradiționale IRA
IRS permite deduceri din contribuțiile la un IRA tradițional, dar deducerea poate fi redusă sau eliminată dacă tu (sau soțul / soția, dacă depuneți împreună) sunt acoperite de un plan de pensionare la locul de muncă.
pentru anul fiscal 2021, un singur fișier acoperit de un plan de la locul de muncă poate lua o deducere completă dacă AGI-ul lor este sub 66.000 USD sau unul parțial dacă câștigă între 66.000 și 76.000 USD. Deducerea este eliminată peste această sumă.
un cuplu căsătorit în care soțul care contribuie la IRA este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă poate lua o deducere completă dacă AGI-ul lor este sub 105.000 USD anual, unul parțial dacă este între 105.000 USD și 125.000 USD și niciunul dacă AGI-ul lor depășește această sumă. Dacă celălalt soț are planul la locul de muncă, eliminarea treptată se aplică unui venit comun între 198.000 și 208.000 USD.
Roth IRA limitează
participarea dvs. la un plan de lucru nu afectează contribuțiile dvs. Venitul dvs., pe de altă parte, nu. Mai exact, venitul brut ajustat modificat (MAGI) determină dacă puteți contribui sau nu la un IRA Roth și cât de mult puteți contribui.
contribuabilii singuri sunt gata de plecare până când magii lor ajung la 125.000 de dolari. Dacă se încadrează între 125.000 și 140.000 USD, se confruntă cu o reducere treptată a sumei pe care o pot contribui. Pentru fișierele comune, eliminarea treptată se aplică veniturilor cuprinse între 196.000 și 206.000 USD. Depășește aceste limite exterioare și nu poți finanța un IRA Roth deloc.
venitul brut ajustat modificat (MAGI) este AGI-ul dvs. cu anumite deduceri fiscale adăugate înapoi, inclusiv cele pentru contribuțiile IRA tradiționale, dobânzile la obligațiuni și împrumuturi pentru studenți, impozite pe activități independente și venituri străine.
cum să vă reduceți magii
iată câteva modalități de a vă reduce veniturile, astfel încât să puteți contribui la o IRA Roth.
contribuiți la locul de muncă
contribuțiile înainte de impozitare pe care le faceți la un plan de pensionare la locul de muncă, cum ar fi 401(k), 403(b), 457 planul de pensionare sau planul de economii de economie sunt deduse din venitul dvs. impozabil. Limita de contribuție pentru angajații care participă la 401(k), 403(b), majoritatea planurilor de pensionare 457 și planul de economii al guvernului federal este de 19.500 USD atât pentru 2020, cât și pentru 2021. Limita contribuției de recuperare pentru angajații cu vârsta peste 50 de ani care participă la aceste planuri este de 6.500 USD.
contribuiți la un HSA
dacă polița dvs. de asigurare de sănătate are o deductibilă de cel puțin 1.400 USD (singură) sau 2.800 USD (familie), vă puteți califica pentru a face contribuții înainte de impozitare la un cont de economii de sănătate (HSA).
noile limite IRS pentru HSAs au crescut cu 50 USD pentru acoperirea individuală și 100 USD pentru acoperirea familiei, aducându-le la 3.600 USD, respectiv 7.200 USD. Banii din HSA nu expiră la sfârșitul anului. Este a ta, chiar dacă vă schimbați angajatorul sau polița de asigurare de sănătate.
contribuiți la un FSA
o variație a HSA se numește un cont flexibil de cheltuieli (FSA), pe care unii angajatori îl oferă. Limita de contribuție pentru 2021 rămâne aceeași cu cea din 2020—până la 2.750 USD pentru un FSA de îngrijire a sănătății sau FSA cu scop limitat.
De obicei, există o perioadă de înscriere deschisă în toamnă, în timpul căreia trebuie să vă înscrieți. În mod normal, nu puteți contribui atât la FSA, cât și la HSA în același an, deși există unele excepții.
contribuiți la o îngrijire dependentă FSA
dacă plătiți pentru îngrijirea copiilor sau îngrijirea adulților, este posibil să puteți contribui cu până la 5.000 USD în câștiguri înainte de impozitare la un cont de cheltuieli flexibil pentru îngrijirea dependentă. La fel ca un FSA obișnuit, acesta necesită de obicei să vă înscrieți în timpul unei perioade de înscriere deschisă, cu excepția cazului în care aveți un eveniment de calificare (cum ar fi nașterea unui copil).
reduceți venitul din programul C
venitul din activități independente revendicat în Programul C este un alt domeniu în care puteți găsi deduceri care vă scad magii. În plus față de deducerile normale legate de afaceri, luați în considerare contribuțiile la o pensie simplificată a angajaților (SEP), solo 401(k) sau la un alt plan de pensionare deductibilă fiscal, dacă este cazul. În timp ce sunteți la el, verifica pentru deduceri nonbusiness, precum și.
revendicați pierderi de Capital
Dacă aveți pierderi de capital care depășesc câștigurile de capital, puteți aplica până la 3.000 USD împotriva veniturilor obișnuite. Această strategie este adesea trecută cu vederea ca o modalitate de a reduce magii. Revendicarea pierderilor de capital este complexă, iar IRS are reguli pe care trebuie să le urmați. Consultați-vă consilierul fiscal pentru a vă asigura că vă conformați.
linia de Jos
conturile individuale de pensionare sunt o modalitate excelentă de a vă reduce datoria fiscală. Dar rețineți, există restricții la care CONTURI puteți deține și cât de mult puteți contribui. De asemenea, puteți analiza alte opțiuni pentru a vă reduce venitul impozabil, inclusiv HSAs și FSAs. Când aveți îndoieli, verificați întotdeauna cu un profesionist financiar pentru a evita greșelile.