10 Propinas Fiscales para Personas que Trabajan y Viven en Diferentes Estados

Si su viaje diario matutino lo lleva de la cocina al sofá, considérelo una victoria. Después de todo, ¿qué podría ser mejor que saltarse las molestias de la carretera y sumergirse directamente en su día de trabajo? Llevó años convencer a tu empleador de que serías un teletrabajo ideal. Ahora está disfrutando de los frutos de su trabajo, una combinación perfecta de trabajar en casa y viajar para consultar con clientes en otros estados.

Todo va según el plan, hasta que llegue la hora de impuestos. De repente, te enfrentas a pagar impuestos en tu estado de residencia y en los estados en los que trabajas. ¿O lo eres tú? El Internet de Todo está lleno de cuestionables consejos fiscales para las personas que trabajan en un estado y viven en otro, incluidas algunas sugerencias dudosas que seguramente podrían terminar en agua caliente.

Para complicar las cosas, las normas y reglamentos que cubren el impuesto sobre la renta de las personas físicas varían de un estado a otro. Si viaja a través de las fronteras estatales para hacer el trabajo, puede tener consecuencias específicas y sorprendentes para usted . Estos 10 consejos de impuestos pueden ayudarlo a recorrer el camino.

Comprenda la Residencia, la No Residencia y los Impuestos estatales

Si vive y trabaja en dos estados diferentes, necesitará un entendimiento firme de las definiciones clave relacionadas con los impuestos. Las distinciones entre residencia y no residencia, y, lo que es más importante, cómo afectan sus impuestos, varían de un estado a otro. Querrá investigar las reglas y regulaciones tributarias que se aplican a los estados en los que vive y trabaja.

Puede parecer obvio, pero vale la pena mencionar que el estado en el que reside se considera su estado de residencia. En general, pagará impuestos estatales sobre todos los ingresos personales que gane en su estado de origen (a menos que viva en un estado sin impuestos sobre la renta personal).

Si trabajas en un estado pero no vives allí, se te considera un no residente de ese estado. Entonces, ¿quién te va a cobrar impuestos? Es un poco complicado. Solía ser que ambos estados intentaran morder la manzana, pero en 2015, la Corte Suprema de los Estados Unidos prohibió dicha doble imposición y prohibió a dos estados gravar las mismas ganancias. Eso significa que si usted vive en Maryland, pero en realidad gana su dinero y paga impuestos por él en Pensilvania, Maryland no puede imponerle impuestos por esos mismos ingresos. En su lugar, el estado tiene que emitir un crédito fiscal por la cantidad que usted ha pagado a Pensilvania . Esencialmente, el estado donde realmente trabaja tiene prioridad, a menos que las dos jurisdicciones tengan un acuerdo que le permita pagar impuestos en el lugar donde vive .

Vea Si se aplica reciprocidad

Diecisiete estados y el Distrito de Columbia tienen acuerdos de reciprocidad con los estados vecinos, lo que significa que si trabaja en D. C. pero vive en Virginia, no tiene que pagar impuestos en DC ni siquiera presentar una declaración. Todo lo que tiene que hacer es documentar su residencia a su empleador, para que él o ella retenga impuestos para su estado de origen, pero no para los dos estados .Además del Distrito, los estados con acuerdos de reciprocidad con los estados vecinos son Nueva Jersey, Pensilvania, Maryland, Virginia, Virginia Occidental, Ohio, Kentucky, Illinois, Michigan, Wisconsin, Indiana, Iowa, Minnesota, Dakota del Norte, Montana, Arizona y el Distrito de Columbia. .

En el resto del país, es posible que tenga que gastar tiempo y dinero en presentar una declaración de impuestos estatales para no residentes en ambos lugares, pero puede recibir un crédito fiscal por la cantidad de impuestos que pueda en el estado donde trabaja .

Algunos estados tienen un umbral de dólares ganados que se debe cumplir; otros tienen un umbral de tiempo. En Massachusetts, por ejemplo, se requiere que los no residentes declaren impuestos estatales si los ingresos que ganan en el estado exceden los 8 8,000 o alcanzan una cierta parte de sus ingresos generales. En Kansas, los no residentes están sujetos a retención de impuestos desde el primer día que viajan al estado para trabajar .

Vea Si está cubierto por la Regla del» Primer Día »

Una ráfaga de aire frío llega al puente jet, ofreciendo un saludo tan reconfortante como refrescante. Usted baja y revisa los correos electrónicos en su teléfono inteligente mientras camina por el Aeropuerto Internacional de Denver. Puede que no parezca que estás fichado, pero te estás preparando mentalmente para una reunión de negocios. Y aunque no vivas en Colorado, hoy serás parte de su fuerza de trabajo, aunque solo sea por unas 24 horas.

Puede que no te des cuenta en este momento, pero pronto te unirás a Coloradans para pagar el impuesto sobre la renta también. Eso se debe a que Colorado, como casi dos docenas de otros estados en Estados Unidos, opera bajo una regla de «primer día». Esto significa que los trabajadores no residentes deberán impuestos estatales de Colorado incluso si su trabajo allí es temporal. Una vez que ponga un pie en tierra de «primer día» para trabajar, pagará el precio el 15 de abril.

Además de Colorado, hay regulaciones del impuesto sobre la renta personal de «primer día» en Alabama, Arkansas, Connecticut, Delaware, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Luisiana, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota, Mississippi, Missouri, Montana, Nebraska, Carolina del Norte, Ohio, Pensilvania y Vermont. Si viaja por trabajo, es una buena idea ponerse al día con el código tributario estatal o consultar a un profesional experto en impuestos .

Comprender el Período de Espera del Estado

Existen grandes variaciones entre los estados cuando se trata de exigir que los no residentes paguen impuestos. Además de la regla del» primer día», una regulación tributaria que requiere que los trabajadores temporales paguen impuestos sobre los ingresos obtenidos mientras se encuentran en esos estados, algunos estados tienen un período de espera. Este período de espera permite a los no residentes obtener ingresos en el estado durante un período de tiempo específico antes de someter esos ingresos a impuestos.

Por ejemplo, en algunos estados, puede ser un no residente que trabaja en el estado durante dos a 60 días (varía según el estado) antes de ser responsable del impuesto sobre la renta de no residentes. Alternativamente, un puñado de estados, California, Idaho, Minnesota, Oklahoma, Oregón y Wisconsin, han ganado umbrales de ingresos en lugar de períodos de espera. Georgia tiene una combinación, en la que debe tener impuestos retenidos si ha trabajado por más de 23 días o si ha ganado 5 5,000 o el 5 por ciento o más de su ingreso total en Georgia .

Arizona, Hawaii e Illinois no cobran impuestos en absoluto si usted es un trabajador visitante (Illinois comienza esa póliza después del año fiscal 2020 o en 2021) . Hay otros estados en los que el impuesto sobre la renta personal no se retiene para residentes o no residentes. A pesar de esta falta de impuestos sobre la renta, es posible que aún tenga que presentar una declaración de impuestos en esos estados si vive o trabaja temporalmente allí.

Trabajar en un Estado libre de impuestos sigue Imponiendo Impuestos

Hay siete estados de los Estados Unidos que no retienen el impuesto sobre la renta: Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Texas, Washington y Wyoming . Otros dos estados, New Hampshire y Tennessee, gravan los ingresos por intereses y dividendos, pero no las ganancias .

Aún así, eso no significa que no pague impuestos sobre los ingresos que gane mientras trabaja en estos nueve estados. Si trabajas en uno o más de estos estados libres de impuestos sobre la renta, pero vives en un estado que retiene el impuesto sobre la renta, aún tendrás que pagar impuestos sobre el dinero que ganaste en el estado libre de impuestos. Reclamará estas ganancias en la declaración de impuestos que presente en su estado de residencia. Por ejemplo, Lois vive en Nuevo México, pero obtuvo un ingreso de 2 25,000 mientras trabajaba en Texas. Lois no adeudará impuestos estatales sobre la renta en Texas, porque Texas es uno de los nueve estados en los Estados Unidos que no requiere que sus trabajadores paguen impuestos sobre la renta personal. Sin embargo, debido a que Lois vive en Nuevo México, y Nuevo México es un estado que retiene el impuesto sobre la renta personal, tendrá que reportar sus ingresos de Texas en los impuestos que presenta en Nuevo México .

El Impuesto sobre la Renta estatal No es lo mismo que el Federal

Cuando se trata de pagar el impuesto sobre la renta personal, rara vez es tan simple como «uno y listo».»Especialmente para las personas que viven en un estado y trabajan en otro. No caiga en la trampa de pensar que si presenta impuestos federales, ha cubierto todas las bases. Los impuestos estatales sobre la renta siguen reglas y regulaciones completamente diferentes. Además, estas reglas y regulaciones varían según el estado. Las personas que viven en un estado y trabajan en otro podrían encontrarse presentando declaraciones de impuestos en varios estados. De hecho, hay cuentas de guerreros de la carretera que trabajan en hasta 20 o 30 estados, cada uno con diferentes reglas para reportar ingresos para impuestos .

Esto presenta un problema significativo de mantenimiento de registros no solo para los trabajadores, sino también para las empresas que los emplean. Como resultado, algunas compañías multiestatales, así como profesionales de impuestos, están recurriendo a desarrolladores de software para programas que puedan rastrear los impuestos interestatales entre los empleados. Sin embargo, las complejidades y la naturaleza siempre cambiante del código tributario lo convierten en una tarea monumental.

Por ejemplo, algunas regulaciones gravan a los trabajadores no residentes que ingresan al estado por un día, lo que plantea problemas para los trabajadores que podrían hacer negocios con un teléfono inteligente durante una larga escala o asistir a una conferencia en la que se discute el trabajo .

Sepa dónde no tiene que Pagar impuestos

El lugar donde se encuentra la sede corporativa de su empleador no tiene ningún efecto sobre dónde paga impuestos, si trabaja en una sucursal en otro estado. Por ejemplo, puede vivir en Connecticut y trabajar para una empresa con sede en California, pero si su oficina está en Connecticut, ese es el estado que puede retener sus impuestos y exigirle que presente una declaración, porque en realidad realiza sus tareas laborales en Connecticut en lugar de California. La única complicación de esto es si su compañía retiene impuestos inadvertidamente en su estado de origen. En ese caso, he aquí algunas malas noticias: es posible que tenga que presentar una declaración de impuestos allí para obtener un reembolso .

Un tipo diferente de complicación surge si trabajas en la capital de los Estados Unidos. El Distrito de Columbia permite a los residentes de cualquier estado de los Estados Unidos una exención de los impuestos sobre la renta de D. C., aunque todavía deben presentar la declaración en sus estados de origen. Otras regiones multiestatales no son tan complacientes. De hecho, algunos incluso argumentarían que tres estados en particular están sobrecargando a los trabajadores .

Tenga cuidado con la trampa Nueva York-Connecticut

Como explicamos anteriormente, hay muchos estados con acuerdos de reciprocidad, que lo ahorran de tener que presentar declaraciones de impuestos en dos lugares.

Desafortunadamente, no todos los Estados vecinos tienen tales acuerdos. Si vive en Connecticut pero trabaja en Nueva York, tendrá que presentar una declaración de impuestos para no residentes y pagar impuestos a Nueva York,pero no descuide presentar una declaración de impuestos en Connecticut también, porque ese estado aún lo requiere. Se le permitirá reclamar un crédito fiscal por el impuesto sobre la renta pagado en Nueva York por el trabajo que realiza allí, presentando un Formulario CT 1040, Anexo 2, y adjuntando su declaración de Nueva York, de acuerdo con el portal oficial en línea del estado de Connecticut

Otro problema es que el crédito asciende al menor de los impuestos pagados a Nueva York o el impuesto que Connecticut impondría sobre los salarios, lo que significa que si ganó fuera del estado, podría resultar que aún debe impuestos. Si el monto adeudado es de 1 1,000 o más, también se le pedirá que presente pagos de impuestos estimados trimestrales a Connecticut, que vencen el 15 de abril, el 15 de junio, el 15 de septiembre y el 15 de enero. Ves, te advertimos que esto se iba a complicar .

Presente en el orden correcto

La mayoría de las personas que presentan una declaración de impuestos estatal solo necesitan hacerlo en un solo estado. Para aquellos que viven en un estado y trabajan en otro, el proceso es un poco más complicado.

Hay un orden específico en el que deberás presentar varias declaraciones de impuestos estatales. Primero, presentará la declaración en el estado o estados no residentes en los que haya obtenido ingresos. Por ejemplo, si no era residente de Missouri, pero trabajó allí durante tres meses como contratista, deberá presentar su declaración de impuestos a Missouri antes de presentar una en su estado de origen. Tenga en cuenta que solo tendrá que hacer una declaración de impuestos en su estado de origen si cobra impuestos sobre la renta a sus residentes.

La razón por la que se presenta primero en el estado de no residente es para determinar la cantidad de crédito o deducción que puede reclamar por impuestos ya pagados en otros estados antes de completar sus impuestos estatales de residente o de «hogar». Incluso si no adeuda impuestos en su estado de residencia, tal vez su único ingreso para el año fiscal se ganó en otro estado, es posible que aún deba presentar una declaración de impuestos estatal para obtener un reembolso .

Tenga en cuenta las complicaciones del teletrabajo

Durante muchos años, Sarah trabajó y vivió en Nuevo México, el mismo estado en el que se encontraba su empleador. Luego, ella y su familia se mudaron a Colorado, donde continuó trabajando para su empleador.

Entonces, ¿cuál es el problema? La solución es bastante simple, ¿verdad? Sarah tendrá que presentar impuestos en el estado en el que vive y trabaja: Colorado. La mayoría de los estados tienen una regla de presencia física, y Colorado es uno de ellos. En resumen, esto significa que los salarios de Sarah serán gravados donde se realice el trabajo.

Si Sarah viviera en uno de los cinco estados que no siguen la regla de presencia física (Alaska, Oregón, Montana, New Hampshire y Delaware), tendría reglas diferentes que seguir. El salario que ganara estaría sujeto a impuestos en el estado donde vive y en el estado donde se encuentra su empleador.

Hay un par de exenciones, incluida una exención para trabajos que solo podrían realizarse fuera del estado. Un empleado que trabaja en ventas y cubre un territorio de ventas fuera del estado es un buen ejemplo de esta exención .

Puede haber Implicaciones Fiscales corporativas

El teletrabajo de otro estado puede no ser un problema para usted, pero podría ser para su empleador. Cuando un teletrabajo trabaja para un empleador en otro estado, el empleador establece nexus, o una presencia comercial, en el estado del teletrabajo. Y esto puede tener consecuencias fiscales. Es posible que el empleador deba presentar una declaración de impuestos sobre la renta corporativa en el estado en el que trabaja su empleado.

En general, estas implicaciones del impuesto de sociedades tienen poco que ver con su impuesto sobre la renta personal. A pesar de que podría recibir un retroceso de un empleador que se muestra reticente a extender su alcance corporativo a otro estado para un solo empleado, no hay mucho de qué preocuparse desde un punto de vista individual, aparte de ser eliminado gradualmente. La verdad es que la ubicación de las oficinas corporativas de su empleador no tiene nada que ver con su responsabilidad tributaria. Pagarás impuestos en el estado o los estados en los que trabajas, siempre y cuando graven los ingresos personales.

De nuevo, su empleador retiene impuestos por error en el estado en el que tiene su sede, usted tendrá que presentar voluntariamente una declaración en ese estado. De esa manera, puede obtener cualquier reembolso que deba.