Benjamin Franklin lo dijo mejor cuando acuñó la frase, «Un centavo ahorrado es un centavo ganado.»
Muchos propietarios de negocios tardan años en entender que los impuestos son uno de sus mayores costos, y realmente no se necesita mucho esfuerzo para asegurarse de que no se pierda algo en sus impuestos.
Antes de establecer mi lista de las 75 principales deducciones/estrategias, permítame hacer un punto importante: Usted es el capitán de su propio barco. No tienes que ser contador para administrar a tu contador. Asegúrese de tener una conversación regular con su preparador de impuestos y discutir estos temas.
Su contador debería sugerirle esto , y debería estar tratando de encontrar formas de cancelar los gastos, no solo decirle que no y hablar con usted. Use esta lista como punto de discusión y asegúrese de tener a la persona adecuada que lo ayude con sus impuestos.
Considere esta lista de 75 posibles deducciones de impuestos para propietarios de negocios. Es solo un comienzo y no todos estos elementos son siempre una deducción viable, pero ciertamente vale la pena discutirlos.
75 posibles deducciones de impuestos (más dos deducciones de bonificación)
- Gastos contables
- Publicidad
- Amortización
- Gastos de automóvil – Artículo y Vídeo
- Gastos bancarios
- Reuniones de la Junta directiva – Artículo y Vídeo
- Reparaciones y mantenimiento de edificios
- Viajes de negocios – Artículo y Vídeo
- Cuotas de afiliación a asociaciones empresariales
- Deducciones benéficas hechas con fines comerciales
- Niños en Nómina – Artículo y Video
- Servicios de limpieza/conserjería
- Cámaras
- Gastos de cobro
- Comisiones a afiliados
- Computadoras y suministros tecnológicos
- Honorarios de consultoría
- Educación continua para usted mismo para mantener la licencia y mejorar las habilidades
- Convenciones y ferias comerciales
- Costos de los bienes vendidos
- Tarifas de conveniencia de tarjeta de crédito
- Depreciación
- Artículos y videos de comidas y oficina
- Drones
- Educación y capacitación para empleados
- Equipo
- Exhibiciones para publicidad
- Tarifas de franquicia
- Costos de flete o envío
- Muebles o accesorios
- Regalos para clientes ($25 límite de deducción para cada uno)
- Seguro de grupo (si califica)
- Seguro de salud – Video
- Reparaciones de equipos
- Acuerdo de Reembolso de salud – Artículo y Video
- Cuenta de Ahorros para la salud – Artículo y Video
- Oficina en casa – Artículo y video
- Interés
- Alojamiento y servicios de Internet
- Asesoramiento y tarifas de inversión
- Honorarios legales
- Arrendado Vehículo o equipo
- Tasas de licencia
- Pérdidas por robo
- Materiales
- Mantenimiento y limpieza
- Intereses hipotecarios sobre el negocio propiedad
- Mudanza
- Periódicos y revistas
- Suministros y gastos de oficina
- Servicios externos
- Impuestos sobre la nómina para empleados, incluidos los impuestos de Seguro Social, Medicare e impuestos de desempleo
- Estacionamiento y peajes
- Deducción de paso 199A
- Planes de pensiones
- Franqueo
- Premios para concursos
- Gastos relacionados con bienes raíces
- Descuentos en ventas
- Alquiler
- Investigación y desarrollo
- Propiedad de alquiler-Artículo y Vídeo
- Planes de jubilación-Artículo y vídeo
- Regalías
- Caja de seguridad
- Caja fuerte
- Artículo de cónyuge en Nómina
- Publicidad en redes sociales
- Software y servicios en línea
- Alquiler de almacenamiento
- Subcontratistas
- Impuestos (Bienes personales e inmuebles)
- Teléfono
- Utilidades
- Equipo de video para negocios Canal de YouTube
- Diseño de sitios web
- Trabajadores’ seguro de compensación
Sorprendentemente, no hay ninguna lista maestra incluida en el Código de Impuestos Internos o proporcionada por el Servicio de Impuestos Internos. Existe simplemente el principio de impuestos, establecido en la Sección 62 del Código, que establece que una cancelación válida es cualquier gasto incurrido en la producción de ingresos. Cada deducción tiene sus propias reglas.
Un buen CPA debe enseñar a sus clientes a pensar por encima de la línea, es decir, su línea de Ingresos Brutos Ajustados (AGI). Su AGI es el número en la esquina inferior derecha de la página principal de su declaración de impuestos. Cualquier declaración de impuestos. Y lo que quiero decir con pensar por encima de esta línea es tratar constantemente de pensar en todos y cada uno de los gastos personales que puedan tener un propósito comercial. Con una empresa de pequeña empresa en su vida y en su declaración de impuestos, es posible que pueda convertir algunos gastos personales en gastos comerciales, siempre y cuando tenga el propósito comercial adecuado para ese gasto.
Los propietarios de negocios experimentados se vuelven competentes a lo largo de los años para mantener buenos registros y darse cuenta de cuándo los gastos tienen un propósito comercial legítimo. Para algunos, este proceso de pensamiento se vuelve tan arraigado que se vuelve casi imposible comprar algo sin considerar primero un propósito fiscal para ese artículo o servicio.
En suma, trate de rastrear todos los gastos relacionados con su negocio y repasarlos con su CPA al final del año para asegurarse de que solo tome deducciones legítimas. Un buen mantenimiento de registros y una consideración cuidadosa minimizarán su riesgo de una auditoría si el IRS alguna vez llama a la puerta.