Los activos no testamentarios son una propiedad que no necesita pasar por el proceso testamentario después de su muerte y, en su lugar, pasarán directamente a sus herederos. Ser propietario de una propiedad no testamentaria es una de las formas más fáciles de evitar el costoso y lento proceso testamentario. La propiedad no testamentaria generalmente estará disponible para sus herederos dentro de un corto período de tiempo después de su muerte una vez que sus herederos reciban un certificado de defunción.
Descubra cómo funcionan los activos no testamentarios y qué activos califican.
¿Qué Son Los Activos No Testamentarios?
Los activos no testamentarios pasan a los beneficiarios sin involucrar al tribunal testamentario. Estos pueden ser activos con un beneficiario designado o ciertos tipos de activos de copropiedad. Está claro quién va a recibir estos activos después de su muerte, y estos activos no están controlados por su voluntad.
Por ejemplo, las pólizas de seguro de vida con beneficiarios nombrados son activos no testamentarios, al igual que las cuentas de jubilación o los bienes mantenidos en un fideicomiso.
¿Cómo Funcionan los Activos No Testamentarios?
Muchos activos no testamentarios tienen una designación de beneficiario, que enumera el beneficiario (o destinatario) previsto del activo a su muerte. Cuando se presenta un certificado de defunción, el activo puede pasarse al beneficiario sin mucho alboroto. El albacea de su patrimonio no necesita involucrarse, y el beneficiario recibe el activo rápidamente.
Los activos no testamentarios aún pueden terminar con personas que no tenía la intención de tenerlos.
Si bien evitar la legalización de un testamento puede parecer un buen resultado en la superficie, no es una garantía perfecta de que sus activos pasen a las personas que desea recibirlos.
Por ejemplo, supongamos que usted posee conjuntamente una cuenta bancaria con uno de sus tres hijos. Es posible que desee que los tres hereden su propiedad, pero el contenido de la cuenta de propiedad conjunta solo pasará al niño con el que la copropió, y no tienen la obligación legal de dividirla con sus hermanos.
Además, si ese niño está casado y se divorcia, o tiene un fallo en su contra, entonces el ex cónyuge o el acreedor con el fallo podría intentar confiscar los activos que se encuentran en su cuenta bancaria. Es por eso que es esencial entender exactamente quién heredará la propiedad no testamentaria después de su muerte.
Piense en las consecuencias legales de agregar propietarios a sus cuentas existentes o escrituras de bienes raíces. Es aconsejable consultar a un abogado para obtener asesoramiento sobre planificación patrimonial para que pueda organizar una estructura que se adapte mejor a sus deseos.
Tipos de No-Sucesión de los Activos
En general, hay seis tipos diferentes de la no-sucesión de los activos.
Los activos con Designación POD o TOD
Los activos que posea en su propio nombre pero que tenga una designación pagadera en caso de fallecimiento (POD), transferencia en caso de fallecimiento (TOD) o en fideicomiso para (ITF) evitarán la sucesión después de su muerte. Incluye Cuentas de Ahorro para la Salud y Transferencia en caso de Fallecimiento o Escrituras de Beneficiarios que están disponibles en un puñado de estados. Sin embargo, si todos los beneficiarios designados fallecen antes que el dueño de la cuenta o de la propiedad, entonces la cuenta o los bienes raíces tendrán que pasar por un proceso de sucesión.
Ciertos Activos que posee Conjuntamente
Los activos que posee conjuntamente con su cónyuge u otras personas, como un hijo o hermano, a través de derechos de supervivencia (inquilinos conjuntos con derechos de supervivencia, o JTWROS) evitarán la sucesión después de su muerte.
Inquilinos por la Totalidad
Los activos que posea con su cónyuge en un tipo especial de propiedad conjunta reconocido en algunos estados llamado inquilinos por la totalidad (o TBE) evitarán la sucesión después de su muerte.
Los activos propiedad de un Fideicomiso Vivo revocable
Los activos propiedad de su fideicomiso vivo revocable en el momento de su muerte evitarán la legalización después de su muerte. Los activos que no son propiedad de su fideicomiso en el momento de su muerte, pero que permanecen a su nombre individual sin algún tipo de designación de beneficiario, no evitarán la legalización después de su muerte.
Patrimonio Vitalicio
Los activos en los que retengas un patrimonio vitalicio y el resto pase a un beneficiario no caritativo que no seas tú, incluidos los bienes raíces que sean propiedad en ciertos estados de una escritura de patrimonio vitalicio mejorada, evitarán la sucesión después de tu muerte.
Activos con Beneficiarios
Los activos que usted posee a través de derechos contractuales que se pagan a un beneficiario designado después de su fallecimiento, incluidas pólizas de seguro de vida, cuentas IRA, cuentas 401(k)y anualidades, evitarán la sucesión después de su fallecimiento. Sin embargo, si todos los beneficiarios designados de cualquiera de estos tipos de activos fallecen antes que el propietario de la cuenta, entonces el activo tendrá que pasar por la legalización.
Conclusiones clave
- Los activos no testamentarios son activos que van directamente a sus herederos en lugar de estar sujetos al proceso testamentario.
- Estos activos pueden incluir ciertos tipos de bienes y activos de propiedad conjunta con beneficiarios designados.
- Los activos no testamentarios pueden agilizar el proceso de traspaso de activos a sus herederos.